Хамтарсан болон ПОТ-ийн дансууд Probate-ээс зайлсхийх боловч асуудал үүсгэж болно
Хамтарсан данс
Хэрэв данс нь хоёр буюу түүнээс олон хүний нэр дээр хамтран эзэмшдэг бөгөөд " амьд үлдэх эрхтэй " гэж тодорхойлогддог бол нэг дансны эзэн нас барахад амьд үлдсэн эзэмшигч нь дансаа үргэлжлүүлэн эзэмших болно.
Хамтарсан дансны энэ төрлийн нотолгоо шаардлагагүй болно. Үүний оронд амьд үлдсэн эзэмшигч нь хийх ёстой зүйл нь нас барсан эзний өмнөөс нас барсны гэрчилгээг банк, хөрөнгө оруулалтын компанид харуулж, дараа нь нас барсан эзний нэрийг данснаас нь хасаж болно. Гэхдээ энэ төрлийн дансыг ашиглах хэд хэдэн сул тал байна.
- Бэлтгэх асуудал: Хэрэв анхны дансны эзэн шинэ эзэн нэмэх ба шинэ эзэд нь дансанд мөнгө оруулахгүй бол анхны эзэмшигч нь шинэ эздийнхээ бэлэгний ашгийн нэг хэсгийг бэлэг бэлэглэсэн гэж тооцож болно гэж үзэж болно зорилго. Хэрэв бэлэг нь жилийн татвараас чөлөөлөгддөг (2014 онд 14000 ам.доллар) -аас хэтэрвэл бэлэг бэлэг татварын буцаалт ( IRS Маягт 709 ) дээр IRS-д тайлагнах ёстой. Холбооны бэлэг татвараас гадна Коннектикут муж улсын нэг муж улсын оршин суугчид болон оршин суугчид дээрээ үл хөдлөх хөрөнгийн үл хөдлөх хөрөнгөөс татвараа үнэлдэг.
- Хамтарсан өмчлөгчидтэй холбоотой нэхэмжлэлүүд: Хамтарсан өмчлөгчийн данс эзэмшигчид нь шүүхээр шийдсэн бол хамтарсан дансанд байршуулсан хөрөнгө нь шүүлтийн хариуцлагыг хүлээнэ. Энэ нь зарим эсвэл бүх дансуудыг арилгаж болох юм.
- Бусад ашиг хүртэгсэдийг үгүйсгэхгүй: Хэрэв анхны эзэн нь нэг хүүхдийг дансанд нэмсэн боловч бусад хүүхэдтэй бол тэд энэ дансыг өвлөхийг хүсч байгаа бол хүүхдийн бүх нэрийг нэгээр нь нэмэх замаар эзэмшигч нь бусад бүх хүүхдийг үр дүнтэй арилгуулах болно. Амьд үлдсэн эзэн бусад хүүхдүүдэд энэ дансны хувь тэнцүү хувийг өгөхийг зөвшөөрсөн ч бэлэг дурсгалын татварын үр дагавраас зайлсхийх хэрэгтэй.
- Насанд хүрээгүй эздийн асран хамгаалалт, эрх мэдэл: Хэрэв хамтарсан өмчлөгч нь насанд хүрээгүй бол насанд хүрэгчдийн ашиг тусын тулд ашиглагдах дансанд зориулсан шүүхийн харъяалах хяналт эсвэл эрх мэдэл олгогдсон байх хэрэгтэй. Энэ нь таныг нас барсны дараа насанд хүрээгүй хүмүүст ашиг тусаа өгдөг Revocable Living Trust- ийн нэрээр дансаа хазайхаас зайлсхийх боломжтой юм.
POD, TOD, ITF, Totten Trust Account болон POD болон үр шим хүртэгчийн үйл ажиллагаа
Олон муж улсууд танай банк, хөрөнгө оруулалтын данс эсвэл хувь хүний үнэт цаасны итгэмжлэгдсэн төлөөлөгчийг нас барсны дараа тогтооно. АНУ-ын хадгаламжийн бонд нь нас барагчдаас төлөх боломжтой. Мөн зарим улс орнууд ТТХ буюу ашиг хүртэгчийн үйл ажиллагаа буюу амьдралын хэв маягийг сайжруулахыг хүлээн зөвшөөрдөг. Энэ нь ашиг хүртэгчийн хийх ёстой бүх зүйлээс хойш төөрөгдөлд орохоос зайлсхийх өөр нэг арга юм. Учир нь дансны үнэмлэх авахын тулд банк эсвэл хөрөнгө оруулалтын компанийг нас барсны гэрчилгээ эсвэл үл хөдлөх хөрөнгийн эзэмшигч болохын тулд нас барсны гэрчилгээ бичиж өгөх явдал юм. Хамтарсан дансуудын нэгэн адил POD , TOD, ITF, Totten trust данс, үйл ажиллагаатай холбоотой хэд хэдэн сул талууд байдаг:
- Бусад ашиг хүртэгсэдийг гутаах: Хэрэв данс эсвэл үл хөдлөх хөрөнгийн эзэн нь зөвхөн нэг үр шим хүртэгчийг нэрлэсэн бол бусад үр шим хүртэгчид эд хөрөнгийг өвлөхийг хүсч байгаа бол эзэмшигч нь бусад бүх ашиг хүртэгчдийг үр дүнтэй арилгуулах болно. Тиймээс эзэн нь данс, үл хөдлөх хөрөнгийн үр шимийг хүртэгчдийг одоо хүртэл хадгалж үлдэх нь чухал юм.
- Хүлээн авагчийн үхэл: Хэрэв томилогдсон ашиг хүртэгсэд данс, үл хөдлөх хөрөнгийн эзэнийг урьдчилан эзэмших тохиолдолд бусад үр өгөөж хүртэгчид ямар хэмжээний мөнгө авахыг тооцоход асуудал үүсч болно. Мөн түүнчлэн, зөвхөн ганцхан ашиг хүртэгч байсан тохиолдолд түүний данс, үл хөдлөх хөрөнгийн эзэнийг урьдчилан эзэмшиж, эзэмшигч нь нас барахаасаа өмнө шинэ ашиг хүртэгчийг нэмээгүй бол тухайн данс, үл хөдлөх хөрөнгийн эзэний өмч хөрөнгийн хэсэг болно. Туршилтыг давах хэрэгтэй.
- Тодорхой хувьцааг тодорхойлох шаардлага : Зарим санхүүгийн байгууллага нь POD, TOD, ITF, эсвэл Totten trust дансанд нэгээс дээш тооны ашиг хүртэгчийг томилсон тохиолдолд ашиг хүртэгчид тус данстай тэнцүү хувийг авах ёстой. Энэ нь данс эзэмшигчийн хүсч байгаа зүйл биш байж магадгүй бөгөөд ингэснээр дансны эзэн нь ашиг хүртэгчид өөрсдийн зорилтот хувь хэмжээгээ хүртэхийн тулд дансны үлдэгдэл, өмчийн үнэт зүйлсийг байнга анхаарч үзэхийг шаарддаг.