Roth IRA-тай татвараа чөлөөлөхгүй байхыг үргэлжлүүлээрэй
Ийм олон тэтгэврийн төлөвлөгөөнд Дотоод орлогын алба (IRS) дүрмүүд нь тэтгэврийн санг таны давуу эрхтэй тэтгэврийн дансаа тодорхойгүй байлгахыг шаарддаг. Энэ дүрмийг мөрдөхийн тулд IRS нь хамгийн бага хуваарилалт эсвэл RMD-ыг шаарддаг эсвэл огцом торгууль ногдуулдаг.
Шаардлагатай хамгийн доод түвшний хуваарилалт (RMDs)?
401 (к) төлөвлөгөө, Уламжлалт IRA зэрэг тэтгэврийн төлөвлөгөө зарим хүмүүс 70 насандаа данснаасаа мөнгө буцааж авахыг шаарддаг. Эдгээр шаардагдах хөрөнгийг шаардлагатай хамгийн бага хуваарилалт эсвэл RMD гэж нэрлэдэг бөгөөд тэд 70 наас эхлэн жил бүр жил бүр бүртгэлээсээ гарах ёстой хамгийн бага хэмжээг тогтооно. IRS нь орлогын албан татвар ногдуулах орлогын албан татвар ногдуулах орлогод багтдаг тул ЗТХ-тэй харьцангуй хатуу байна. Энэ нь IRS-ийн татвараас чөлөөлөгдөж, татвараас чөлөөлөгдөх татвар хураах боломж юм.
Тэтгэвэрт гарахдаа тэтгэвэрт гарахад зарцуулж байгаа хүмүүст зориулж RMD шаардлага нь хамааралгүй бөгөөд эдгээрийн олонх нь энэ шаардлагыг хангасан байх магадлалтай.
Бодит байдал нь RMDs нь ердөө л хамгийн багадаа шаардагдах наад зах нь, орлогын төлөө тэтгэврийн хадгаламжаа ашиглаж байгаа хүмүүс нь шаардлагатай хэмжээнээс их хэмжээгээр татдаг бөгөөд ихэвчлэн насны хязгаараас өмнө эхлэхээсээ эхэлдэг.
Харин тэтгэвэрт гарах орлогын өөр эх үүсвэртэй, эсвэл тэтгэврийн дансанд ийм төрлийн мөнгө зарцуулдаггүй тэтгэврийн хүмүүст энэ шаардлага нь татвар ногдуулах орлогыг нэмэгдүүлдэг.
Үүний үр дүнд тэд ирээдүйд татвараас чөлөөлөгдөх өсөлтийг зогсоох боломжгүй бөгөөд ирээдүйд эдгээр дансуудад хөрөнгө оруулсаар байх боломжгүй юм. RMD нь Уламжлалт IRA-ийн шаардлага, 401 (k) төлөвлөгөө , энгийн IRAs , SEP IRAs, RMDs нь Roth IRAs-ийн шаардлага биш юм.
Шаардлагатай хамгийн доод түвшний хуваарилалт (RMDs) хэзээ эхлэх вэ?
Ихэнх тохиолдолд та 70 нас хүрэх жилийнхээ хамгийн доод түвшний хуваарилалтыг хийх ёстой. Гэсэн хэдий ч, таны эхний хуваарилалт нь жилийн дараа 4-р сарын 1 хүртэл 70 минутын хугацаатай хойшлогдож болно. 4-р сарын 1-ний дотор анхны RMD-ыг авсан жилийн дараагийн жилүүдэд та жил бүрийн 12-р сарын 31-ний дотор RMD-г авах ёстой.
Хэрэв та татан авалт хийхгүй бол, эсвэл бага хэмжээгээр хуримтлуулсан тохиолдолд та татгалзсан дүн болон эргэн төлөгдөх дүнгийн хоорондох ялгааг харгалзан 50% Мөн тэр муу мэдээтэй байсан ч гэсэн та шаардлагатай хэмжээгээр буцааж төлөх ёстой ба татвар ногдох хэмжээгээр ямар нэгэн орлогын татвар төлөх ёстой болно.
Шаардлагатай түгээлтийн дүнг хэрхэн тооцоолох
Дотоод Орлогын Үйлчилгээ нь RMD-ыг тооцоолох үйл явцад туслалцаа үзүүлэхэд шаардагдах хамгийн бага түгээх ажлын хүснэгтийг хангана.
- Хамтарсан болон сүүлчийн амьд үлдсэн хүснэгт (Хавсралт Б-г үзнэ үү) - Хэрэв таны эхнэр нөхөр танаас аравхан насаар дүүтэй бол хэрэглэнэ.
- Single Life Expectancy Хүснэгт - Гэр бүлээс гадуурх хүртэгчийн хувиар хуваарилдаг бол хэрэглэнэ.
Шаардлагатай хуваарилалтыг тооцоолоход танд туслах янз бүрийн RMD тооны машинууд бас байдаг.
Roth IRAs ба шаардлагатай хамгийн доод түвшний хуваарилалт (RMDs)
Roth IRAs нь бусад тэтгэврийн хадгаламжийн машин шиг татварын хөнгөлөлттэй өсөлтийг хөрөнгө оруулалтын уян хатан болгоход ихээхэн ашиг тусаа өгдөг боловч Roth IRA-ийн өөр нэг боломж нь хамгийн бага хуваарилалт (RMDs) байх шаардлагагүй бөгөөд RMD дүрэмд хамаарахгүй. Хэдийгээр 70-аас дээш настай хүн бүр өөрсдийн төлөвлөгөөнөөс мөнгө авах шаардлагагүй байгаа бөгөөд Roth IRA-ийн санал болгосон татваргүй өсөлт нь үргэлжлэх боломжтой гэсэн үг юм.
Ихэнх тэтгэвэр авагчдын хувьд ТХХХ-ийн дүрэм журмаас гадуурх зүйл нь ач холбогдолгүй байдаг. Учир нь тэтгэвэрт гарсан хүмүүсийн ихэнх нь Roth IRA-ээс хөрөнгө оруулалтаа эхэлдэг. Гэхдээ Roth IRA-ээс тэтгэвэрт гарах зардлаас мөнгө авах шаардлагагүй хүмүүст Roth IRA нь өв залгамжлагчид, хайртай хүмүүст өвлөгдөж буй өв хөрөнгөө шилжүүлэх гайхалтай боломжийг олгож чадна. Roth IRAs нь дансны эзэмшигчдийн амьдралын туршид RMD-ууд байдаггүй боловч Roth IRA-ийн өв хөрөнгөөс татгалзах шаардлагатай байдаг ч RIM-ийн дүрмээс арай өөр дүрмийг дагадаг.