Таны өв залгамжлалын IRA-ыг гаргаж авсан ба таны өв залгамжлалыг Ира-г татан буулгана
Таны удамшсан уламжлалт IRA- тай холбоотой юу хийхээ шийдэх дөрвөн боломжийн жагсаалтыг доор харуулав. Гэхдээ сонголтыг тайлбарлахаасаа өмнө та дараах гурван чухал зүйлийг мэдэж байх хэрэгтэй: (1) Та ИНФ-г өөрийн IRA-д шилжүүлэхийг зөвшөөрөхгүй, энэ нь ердөө л сонголт биш юм. (2) өв залгамжлалын өв залгамжлалаас өвлөн авсан IRA- аас 10% -ийн торгуулийг төлөхгүй байх , 3) янз бүрийн сонголтоос сонгож болох давтагдашгүй шалтгааныг хэлэхэд бүх IRA кастодиан бүх эхнэр / уламжлалт IRA-ийн үр шим хүртэгчид. Үүнээс гадна, таны сонголтуудын зарим нь нас барах үед түүний эзний наснаас шалтгаалж хязгаарлагдмал байж болох бөгөөд эхнэр нөхөр хоёулхнаа амьдардаг хүмүүс гэр бүлгүй хүмүүсээс ялгаатай сонголтуудтай байж болно. Тиймээс та эхлээд тодорхой нөхцөл байдалд юу хийхээ шийдэхээсээ өмнө танай өв залгамжлалын IRA-тай холбоотой тодорхой сонголтуудаас ИПА-аас кастодианаас асууна уу.
4 Эхнэр / нөхөр хоёулангийнх нь эхнэр / нөхөрт оногдох боломж
Хувилбар # 1 - 5 жилийн дотор АТРК-ийн бэлэн мөнгө . IRA-ийн эхнэр / нөхөр та нарын гэр бүл болоогүй хүний хувьд IRA дансны эзний нас барснаас хойш 5-р сарын 31 гэхэд бүх хөрөнгийг IRA-аас авах боломжтой. Хэрэв та энэхүү сонголтыг сонгосон бол хөрөнгийг буцааж авахдаа жил бүр татвар ногдуулах орлогод оруулна.
Та төлбөрийн хуваарилалт хийх шаардлагагүй боловч 12-р сарын 31-нээс өмнө бүх хөрөнгийг татан авах ёстой.
Хувилбар # 2 - Өөрийн амьдралынхаа туршид хүлээгдэж буй хамгийн бага тараалтыг гаргана. Та IRA-ийн эхнэр / нөхрөөсөө хөндийрөөгүй хүний хувьд таны амьдралын дундаж хязгаарыг хамгийн бага хэмжээнд хуваарилах боломжтой тул дансны дийлэнх хэсгийг татвараас чөлөөлөгдөнө . Энэ нь ихэвчлэн " Stretch IRA " гэж нэрлэдэг. Хэрэв та IRA дансны эзэмшигчээс арай залуу байсан бөгөөд та энэ сонголтыг сонгож чадвал та өөртөө зориулан жижиг өтгөн өндөг үүсгэх боломжтой болно. Үүнээс гадна, хэрэв та үүнийг хийх шаардлагатай бол тухайн жилд шаардагдах хамгийн бага хэмжээний хуваарилалтаас илүү гарах боломжтой болно. Хувилбар # 1-ийн адилаар авсан хөрөнгийг жилийн турш татвараас хасагдах орлогод оруулна. Энэ сонголтыг сонгохын тулд та нас барсан дансны эзэмшигчдийн нэр дээр өв залгамжлагчийн нас барсны дараа жилийн анхны 31 сарын 31-ний дотор шаардагдах хамгийн доод түвшний хуваарилалтыг хийх ёстой. Жишээ нь, өв залгамжлалын IRA данс "John Doe, IRA (нас барсан 1/1/13), FBO Sally Doe, ашиг хүртэгч" гэсэн нэртэй болно. Хэрэв та нас барж, мөнгөө үлдээсэн өв залгамжлалын IRA-д үлдэж байгаа бол өөрийн үндсэн ба хоёрдогч ашиг хүртэгчдийг нэрлэх боломжтой байх ёстой.
Хувилбар # 3 - Хүлээн авагчийн насжилтын насыг хүлээн зөвшөөрөх хамгийн бага хуваарилалт . IRA-ийн эхнэр / нөхөр та нарын гэр бүл болоогүй хүний хувьд, хамгийн ахмад настангуудын дундаж наслалтад шаардагдах наад захын хуваарилалтыг хийж болно. Энэ нь үр дүн байх болно. Хэрэв IRA дансны эзэмшигч нь IRA-ийн нэгээс илүү үр өгөөж хүртдэг бол IRA-ийн ашиг хүртэгч тус бүрт тусдаа өвлөгдөх IRA-ийн дансыг дансны эзний нас барсны дараа жилийн 12-р сарын 31-ний дотор байгуулагдаагүй болно. 1 болон 2-р хувилбаруудын адил хуваарилалт тус бүр нь хөрөнгөө буцааж авах үед татвар ногдуулах орлогын тайланд оруулна.
Хувилбар # 4 - Бэлэн мөнгөний дарамтыг шууд ОУХА гэнэ. Та IRA-ийн эхнэр / нөхөр тус тус амьдардаггүй хүний хувьд 100% -ийн IRA данс нэн даруй хөрөнгөө өөрийн халаасанд хийж болно.
Хэрэв та энэхүү сонголтыг сонгосон бол дансны 100% -ийг албан татвар ногдуулах орлогод оруулна. Энэ сонголтыг хийснээс хойш та өндөр орлоготой татварын хаалт хийх нь маш сайн байж болох талтай бөгөөд энэ нь тэдний татан буугдаж байсан жилийн туршид бүх хөрөнгийг зарцуулахгүй байх, орлогын татварын төлбөрийг төлөхөд хангалттай хөрөнгийг зарцуулах нь чухал юм. Үгүй бол та IRS-тай асуудалтай тулгарах болно.
Юу ч хийхгүй бол юу тохиолдох вэ?
ОУАЭХ-ны дансны эзэн нас барснаас хойшхи жилийнхээ 12-р сарын 31-ний өдрийг тэмдэглэ. Таны календар дээр нас барсан хүнийхээ өв залгамжлалын талаар юу хийхээ шийдэх хэрэгтэй. Хэрэв та энэ өдөр ямар нэг юм хийхгүй бол Дээр дурдсан 1-р Хувилбар заавал байх ёстой бөгөөд IRA дансны эзний нас барсны дараа тав дахь жилийн эцэс гэхэд IRA данснаас авсан бүх зүйлийг бүгдийг татгалзах шаардлагатай болно.
Чи юу хийх хэрэгтэй вэ?
Хэрэв та IRA-ыг өвлөн авсан бол IRA-ийн кастодианаас өв залгамжлалаа хэрхэн яаж хийх талаар зөвлөгөө аваарай. Санхүүгийнхээ 100% -ийг аль болох түргэн авахгүй байх хэрэгтэй. Харин гүнзгий, гүнзгий амьсгаа аваад, дараа нь үл хөдлөх хөрөнгийн төлөвлөлт өмгөөлөгч , татварын нягтлан бодогч , санхүүгийн зөвлөхтэй зөвлөлдөж , аль нөхцөлд таны нөхцөл байдалд хамгийн сайн ажиллахыг тодорхойлох болно.