Та уламжлалт IRA-аас мөнгө татах боломжтой бол
Гэхдээ эдгээр татварын тэтгэмжийн оронд уламжлалт ИХЗА-уудаас гарах IRS-ийн хатуу дүрэм байдаг. Тиймээс уламжлалт IRA-ыг татан буулгахад анхааралтай хандах хэрэгтэй.
Татвар ногдуулах Уламжлалт Ашигт малтмалын тухай хуулийг хүчингүй болгох
Өмнө нь хасагдаагүй шимтгэлийг нөхөхээс бусад тохиолдолд уламжлалт АТР-ийн бүх татан авалтыг уламжлалт орлогын татвараас чөлөөлсөн байх ёстой. Энэ бол данснаас хасах хүртэл хойшлуулсан эсвэл хойшлогдсон татварыг хойшлуулсан өсөлт мөн чанар юм. Уламжлалт IRA-тэй холбоотой асуудлууд нь 59 насандаа хүрэхээсээ өмнө хийгддэг.
Энгийн орлогын татвараас гадна эхний ИТГ-ын татварыг эхний 59 минутад хүрч чадаагүй бол таны анхны IRA хуваарилалт хийх үедээ 10% -ийг нэмж тооцно. Зарим татвар төлөгчдөд энэ эрт үеийн хуваарилалтын торгууль нь орлогын албан татварын дээд хязгаараас хэтэрвэл энэ нь бараг тэн хагасыг хасах бөгөөд ингэснээр 59 нас хүрэхээсээ өмнө танай уламжлалт IRA-г авах нь ерөнхийдөө зөвлөдөггүй.
Энэ нь эн тэргууний хуваарилалтын торгуулийн хувьд хэд хэдэн онцгой тохиолдол байдаг.
Эрт хуваарилалтын шийтгэлийн үл хамаарах зүйл
Хэрэв та 59-ээс доош настай бол та татвар ногдох боломжтой боловч тодорхой нөхцөлд өөрийн уламжлалт IRA-ээс торгууль үнэгүй татан авч болно. Эдгээр нөхцөл байдал нь үл хамаарах зүйл гэж нэрлэдэг бөгөөд дараахь хувилбаруудыг оруулав:
- Та нас барж, дансны үнийг таны ашиг хүртэгчид төлдөг
- Та тахир дутуу болсон
- Таны тохируулсан нийт орлогын 10 хувиас илүү эрүүл мэндийн зардлыг төлөхийн тулд эрт гарсан
- Та ажилгүй байгаа бөгөөд эрүүл мэндийн даатгалынхаа төлбөрийг төлөхийн тулд IRA-г эртнээс гаргана
- Та ихээхэн цаг хугацаатай төлбөрийг эхэлдэг ( IRS кодын хэсэг 72 (t) )
- Таны татан буугдах нь дотоодын харилцааны дэг журам (QDRO)
- Таны зардлыг дээд боловсролын өндөр зардлыг төлөхөд ашигладаг
- Таны буцаалтыг "анхны-гэр" худалдан авалтад ($ 10,000 хүртэл)
Эдгээр хувилбаруудын заримыг нь, танай IRA-аас эрт гарах нь таны санхүүгийн хамгийн сайн алхам байж болох ч, ихэнх хүмүүсийн хувьд эрт зарлага нь 10% -ийн нэмэлт татвараар шийдэгдээгүй, бас өсч хөгжих боломжоо алддаг.
IRA-ийн эхэн үеийн үйл ажиллагаанаас шалтгаалан өсөлтийн боломж алдагдсан
IRA-ийн эхэн үед гарсан торгууль болон татвараас гадна та тэтгэврийн төлөвлөгөөний мөнгөний бүх ирээдүйн хөрөнгө оруулалтын өсөлтийг алдана. Цаашилбал, та жилийн байнгын IRA-д хувь нэмрээ оруулж чаддаг тул та санхүүгийн хувьд илүү хатуу байр суурь эзэлдэг байсан ч дараа нь өмнөхөөсөө гарах боломжгүй юм. Иймээс та эртхэн хуваарилах үедээ 10% -ийг хасах биш харин ирээдүйд тэтгэвэрт гарах орлогын хэлбэрээр та илүү их үнэ цэнэтэй татвараас чөлөөлөгдөх өсөлтөд алдаж байна.
Өөрийн уламжлалт IRA-г хасах
Та ИТА төлөвлөгөөнийхөө дагуу хуваарилалтыг хүлээн авах хугацааг хойшлуулж болох бөгөөд ингэснээр таны татварыг хойшлуулсан өсөлтийн үр ашгийг хамгийн дээд цэгтээ хүрэх жилийн дараах жилийн 4 дүгээр сарын 1 хүртэлх хугацаанаас илүү гарах болно. Дараа нь та наад зах нь таны Шаардагдах хамгийн бага хуваарилалт (ДНХ) жил бүр буцаан авах ёстой.
Таны RMD-ийг жилийн эхэнд тооцоолсон дансны үлдэгдэл гэж тооцоолохдоо таны дундаж наслалтаар IRS-ийн өөрийнх нь амьдралын хэв маягийн хүлээгдэж буй хүснэгтэд зааснаар (таны дансны ашиг тус нь таны эхнэр / нөхөр, 10-аас дээш жил байхаас бусад тохиолдолд) та нараас бага). Таны RMD-ийг буцааж авахгүй байх торгууль нь хуваарилагдах ёстой байсан зүйл болон буцаан татсан зүйлүүдийн хоорондын ялгааны 50% -тай тэнцүү байна. Ихэнх тэтгэврийн төлөвлөлтийн мэргэжилтнүүд нь таныг уламжлалт IRA-аас 59 насандаа эрт гарахгүй байхыг зөвлөж байгаа бол та 70-аас дээш настай байхдаа хамгийн багадаа RMD-ийг авдаг гэдгийг батлах болно.
Хэрвээ та Roth IRA-ээс татгалзах тухай асуулт байвал Roth IRA-ийн татан авалтын талаар энэ нийтлэлийг уншаарай.
Скотт Спнан шинэчлэгдсэн