Татваргүй тэтгэврийн дансууд юу хийж, тэд хэрхэн ажилладаг талаар судал
Тэтгэвэрт гарах төлөвлөгөөнд нөлөөлөх татварыг төлөхөд бэлтгэхийн тулд баталгаажсан олон нийтийн нягтлан бодогч (ЦХҮа) болон итгэмжлэгдсэн санхүүгийн зөвлөхтэй (CFP) авч болох шилдэг туршлагууд, алхамууд байдаг ч татвараас чөлөөлөх тэтгэврийн данс нь Тэтгэвэрт гарах татварын асуудлаас зайлсхийх. Үнэн байхын тулд хэтэрхий сайн сонсогдож байна уу? Энэ нь биш, гэхдээ татвараас чөлөөлөх данс хэрхэн ажилладагийг зохицуулдаг хязгаарлалт, дүрэм журам байдаг бөгөөд бүх ашиг тусын хувьд ч гэсэн буурдаг. Татваргүй тэтгэврийн дансыг дэлхий дахинд судлахын тулд зарим байнга асуудаг асуултуудын хариултууд энд байна.
А: Ямар нэгэн зүйл татвараас чөлөөлөгдөхгүй гэсэн нь ямар утгатай вэ?
Х: Орлого олсон, хуваарилагдсан эсвэл буцаагдсан үед аль алинд нь холбооны болон холбооны татвар байхгүй тохиолдолд татварыг татвараас чөлөөлдөг. Мөнгө зарцуулахаа зогсоосон ч энэ өсөлтөд ирээдүйд татвар төлөхгүйгээр мөнгөний хөрөнгө оруулалт хийж, өсгөх боломжтой эдгээр төрлийн дансуудаар дамжин хийгддэг.
-Татваргүй дансны жишээнүүд юу вэ?
Х: Зөвхөн нэг төрлийн татварын бус тэтгэврийн данс байдаг: Roth IRAs , Roth 401 (k) төлөвлөгөөнүүд. Тогтоосон татаасын дүрмүүд ба жилийн орлого, шимтгэлийн хязгааруудын дагуу Roth IRA эсвэл Roth 401 (k) -д оруулсан татварын дараах мөнгө нь тэтгэвэрт гарахад татвараас чөлөөлөгдөх, татваргүй хэвээр үлдэхийг зөвшөөрдөг.
Татваргүй тэтгэврийн хадгаламжийн ийм машин байхгүй. Учир нь тэтгэвэрт гарсан төлөвлөгчдөд зориулсан ийм үнэ цэнэтэй хэрэгсэл бол IRS-ийн хувьд биш бөгөөд (энэ нь дансны үнэ цэнэ ямар үнэ цэнэтэй болох вэ гэдгийг татвараас чөлөөлөх боломжийг алддаг) учраас Roth IRAs нь татвараас чөлөөлөгдөхгүй хэвээр байх зарчмыг баримталдаг.
Ихэнх хүмүүс алдаатай уламжлалт IRA-ийн татвараас чөлөөлсөн данс гэж нэрлэдэг. Хэдийгээр уламжлалт IRA-д оруулсан хөрөнгө нь татвараас чөлөөлөгдөх эрхтэй боловч үнэн хэрэгтээ энэ татвар нь хойшлогдсон татвар юм. Уламжлалт IRA-д зарлагын гүйлгээ нь орлогын татвар, шаардлагатай хамгийн доод түвшний хуваарилалт (RMD) -ийн дүрмүүдээс шалтгаалан данс эзэмшигчид нь 70 ½ рубльтэй тэнцэхүйц байх ёстой. Энэхүү татварыг хойшлуулашгүй ашиг тусыг татвараас чөлөөлөгдөөгүй татвараас чөлөөлөх хөрөнгө оруулалтын олон тооны машин байдаг. Жишээлбэл, уламжлалт IRAs, даатгалын тэтгэвэр, тэтгэмж, даатгалын шимтгэлийн бүх даатгалын хураамжуудаас гадна татвараас чөлөөлөгдөх дансуудаар үйл ажиллагаа явуулдаг. Өдрийн эцэст, татвараас чөлөөлөгдөх данстай татварыг хуваарилах үед, татваргүй данстай байх нь дүрэм журмын дагуу татвар ногдуулахгүй байх ёстой.
А: Татваргүй данс нь татвараас чөлөөлөгдөх данснаас яаж өөр байдаг вэ?
Х: Татваргүй данс ба татвараас чөлөөлөгдөх дансны хоорондох гол ялгаа нь АНУ-д хувь хүмүүс татвараас чөлөөлөгдөх дансыг үүсгэж чадахгүй байна. Гэсэн хэдий ч хувь хүмүүс татвараас чөлөөлөгдсөн хүү төлдөг орон нутгийн бонд шиг тодорхой төрлийн бондуудад хөрөнгө оруулалт хийж болно. Ерөнхийдөө ийм сонирхол нь зөвхөн улсын болон орон нутгийн татвараас чөлөөлөгдөх бусад зарим шалгуурыг хангаагүй тохиолдолд холбооны татвараас чөлөөлөгдөнө.
А: данс татвараас чөлөөлөгддөггүй бол яаж ажилладаг вэ?
Х: Хөрөнгө оруулалт нь орлого олох, үнэ цэнээ өсгөх, эсвэл хоёулаа хоёулаа байх боломжтой. Эдгээр хөрөнгө оруулалтын орлого нь үндсэн ба үндсэн эх үүсвэрээс бүрддэг. Хөрөнгө оруулалтыг татвар ногдох дансанд байршуулсан бол тухайн жилийн татвар ногдох орлогод орлогын хэмжээг нэмэгдүүлж, илүү өндөр татвар ногдуулна.
Хөрөнгө оруулснаас илүү зарж борлуулсан татвар ногдох дансанд байршуулсан аливаа борлуулалт нь орлого нэмэгдүүлэх, орлогын татварыг нэмэгдүүлэхэд хүргэнэ. Татварын бус дансанд ийм хөрөнгө оруулалт хийгдсэн тохиолдолд татвар ногдуулахгүй байх ёстой.
Q: Би татвараас чөлөөлөх дансанд оруулсан хувь нэмэрт татвар ногдуулахгүй байх уу?
Х: Ерөнхийдөө богино хариулт байхгүй. Татваргүй орлого нь татварын бус өсөлт юм. Энэхүү ашиг тусын төлөөх үндсэн борлуулалт нь (Roth IRA гэх мэт татвараас чөлөөлөгдөх дансыг зохицуулах хатуу дүрэм журмаас гадна) төлөвлөгөөгөө анхны хувь нэмрийг нь хасахгүй бөгөөд татварын дараах мөнгийг .
Гэсэн хэдий ч, тэтгэвэрт гарсан үед хэрэглэж болох нэг төрлийн данс байдаг бөгөөд энэ нь өмнөх татварын хөнгөлөлт, татвараас чөлөөлөгдөх өсөлтийг санал болгож байна - Эрүүл мэндийн хадгаламжийн данс эсвэл ЭМАААБ. HSA-ийн тусламжтайгаар та мөнгө хандивлахдаа орлогын татвараас хасагдах болно. Гэхдээ эрүүл мэндийн даатгал, эрүүл мэндийн даатгалын шимтгэлийг ЭМД-ын санд ашигладаг бол эдгээр хуваарилалт нь татвараас чөлөөлөгддөг.