Өөртөө шууд хувь хүний тэтгэврийн дансууд нь хөрөнгө оруулагчдыг өөр сонголтоор хангах
Эдгээр Өөртөө чиглэсэн ИНТА нь үл хөдлөх хөрөнгө, үнэт метал, тэмдэглэл, татварын гэрчилгээ, хувийн байршил, хөрөнгө оруулалтын олон хувилбарт хөрөнгө оруулалт хийх боломжийг олгодог.
Өөртөө чиглэсэн IRA нь уламжлалт буюу Рот ИРАФ юм. Энэ нь кастодиан тэтгэврийн дансанд зөвшөөрөгдсөн хөрөнгө оруулалтыг зөвшөөрдөг. Эдгээр хувилбаруудын нэг болох үл хөдлөх хөрөнгийн хөрөнгө оруулалт нь түрээсийн өмч хөрөнгийг худалдан авахад өөрийгөө чиглүүлсэн IRA-ийг ашиглах талаар боддог олон хүнээс татгалзаж байна.
Гэсэн хэдий ч, IRS-ээс ямар нэг зүйл зөвшөөрөгдсөн учраас энэ нь таны тэтгэврийн хадгаламжийн зарим хэсгийг сонгох хамгийн сайн сонголт биш гэсэн үг юм. Үл хөдлөх хөрөнгийг худалдаж авахад ИРАК-ийг ашиглах талаар мэдэж байх нь чухал юм.
Өөрийгөө хариуцсан IRA гэж юу вэ?
"Өөртөө чиглүүлэх" гэсэн нэр томьёо нь өөр төрлийн хөрөнгө оруулалтыг IRA-ийн кастодиан хүлээн зөвшөөрч, санал болгосон гэсэн үг юм. IRA кастодиан нь бүртгэл хөтлөх, IRS тайлагнах шаардлагыг хариуцдаг санхүүгийн байгууллага юм.
Та жил бүр хөрөнгө оруулалтаа зөв үнэлж, ИНЕС-ийн кастодианы ажилтныхаа үнийг тайлагнаснаас жил бүр "өөрийгөө" чиглүүлэх чиглэлийг хэрэгжүүлнэ.
Үл хөдлөх хөрөнгө худалдаж авахын тулд Өөртөө чиглэсэн IRA-ыг хэрхэн ашиглаж болох вэ?
IRA-ийг ашиглах эхний алхам нь Өөртөө чиглэсэн IRA-ийг байгуулах явдал юм. Зарим нэр хүнд бүхий компаниуд хувийн хөрөнгө оруулагчдад өөрийгөө чиглүүлэх тэтгэврийн данс үүсгэх чадвартай байдаг.
Өөртөө чиглэсэн IRA-ийн нарийн төвөгтэй шинж чанараас шалтгаалан IRS татварын кодын доройтол, эргэлзээний усан замаар аялахдаа зарим хэрэгцээтэй удирдамж өгөхөд туслах кастодиантай байх нь тустай.
Зарим ИКА кастодианууд бусдаасаа илүү төлбөрийн бүтэцтэй байдаг. Тиймээс гэрийн даалгавараа хийх, хөрөнгө оруулалтын нийт өгөөжид нөлөөлөх бүх боломжит төлбөр, зардлыг шалгаж үзэх нь чухал юм. Ихэнх тохиолдолд хязгаарлагдмал хариуцлагатай компани (ХХК) болон бусад аж ахуйн нэгжийг хөрөнгө оруулалтын хөрөнгийг эзэмшихэд нь туслахыг зөвлөж байна.
Өөртөө чиглэсэн IRA-уудтай бол та жил бүр бэлэн мөнгө нэмэх хэрэгцээ шаардлагагүйгээр бүх засвар үйлчилгээ, засвар үйлчилгээний зардлыг нөхөх хангалттай бэлэн мөнгөний урсгалыг бий болгох ёстой.
Хөрөнгө оруулалтын үл хөдлөх хөрөнгийг өмчлөх анхны үндсэн ашиг тус IRA
Үл хөдлөх хөрөнгийн худалдан авалтад зориулж өөрөө захирагдсан IRA-ийг ашиглах нь хамгийн их ашиг тустай байдаг. Таны IRA-д оруулсан хөрөнгө оруулалтын адилаар та татвараас чөлөөлөгдөх орлого олж авах өдрөөсөө хоцрохгүйн тулд эсвэл Roth IRA-д хөрөнгө оруулалтаа оруулбал таны хөрөнгө оруулалтын орлого татвараас чөлөөлөгдөх боломжтой болно. татвараас чөлөөлөх. Та 59 хүртлэх хүртлээ өөрийн хөрөнгийг буцааж авах хүртэл хүлээх ёстой хэвээр байх ёстой бөгөөд торгуулийн дүнг эрт буцааж авах, татварын буцаан авдаг энгийн орлоготой байх ёстой.
Гэхдээ идэвхтэй хөрөнгө оруулагчид нь хөрөнгөө худалдан авах, борлуулах, эсвэл өмч хөрөнгөө шилжүүлэх, нэг төслөөс нөгөө төслийг шилжүүлэх, мөн ИТХ-д татвар ногдуулахгүй байх нөхцөлийг хэвээр үлдээж болно.
IRA-д үл хөдлөх хөрөнгийн эзэмшлийн өөр нэг ашиг бол танил юм. Хөрөнгө оруулагчийн сонирхол нь олон улсын зах зээлийн тодорхойгүй байдлаас үүдэлтэй бөгөөд энэ нь хөрөнгө оруулагчдад орон нутгийн хөрөнгө оруулалтыг нэмэгдүүлэхэд хүргэж чадна. Өөртөө чиглэсэн IRA нь танд мэдэж, ойлгож буй хөрөнгө оруулалтанд хөрөнгө оруулах чадвартай болно.
Хамгийн том гажуудал гэж юу вэ?
Өөрийгөө хариуцсан IRA-д данс эзэмшигчийн хувьд та шаардлагатай шинжилгээ хийлгэх үүрэг хүлээнэ. Хэрэв та үл хөдлөх хөрөнгийн мэргэжлийн эсвэл туршлагатай хөрөнгө оруулагч бол энэ нь IRA-д хөрөнгө оруулалтын үл хөдлөх хөрөнгийн хөрөнгө оруулалт хийх таатай боломж юм. Гэсэн хэдий ч, хэрэв та үл хөдлөх хөрөнгийн хөрөнгө оруулагчийн хөрөнгө оруулагч биш бол хөрөнгө оруулалтын шийдвэр гаргахгүй байх, эсвэл залилангийн хохирол учруулж болзошгүй юм.
Үнэт цаас, солилцооны комисс (SEC) хөрөнгө оруулагчийн сэрэмжлүүлгийг гаргаснаар Өөртөө чиглүүлсэн IRAs болон залилангийн эрсдэл.
Өөрийгөө хариуцсан IRA-д үл хөдлөх хөрөнгийн өмчлөлийн томоохон эрсдэлийн нэг бол төрөлжүүлэлтийн дутагдал юм. IRA-д үлэмж хэмжээний хөрөнгийг хуримтлуулсан супер хадгаламж эзэмшигчдад боломжгүй боловч олон хөрөнгө оруулагчид үл хөдлөх хөрөнгө оруулалтын төрөл бүрийн хөрөнгө оруулалтын багцыг бий болгох чадваргүй байдаг. Хөрөнгө оруулалтын зориулалттай үл хөдлөх хөрөнгийг худалдан авахаас өмнө анхаарч үзэх нь томоохон эрсдэл дээр төвлөрдөг. IRA-ийн хүрээнд үл хөдлөх хөрөнгөд хөрөнгө оруулахад төлбөрийн чадварын байдал нэлээд их байдаг. Тэтгэвэрт гардаг жилүүдэд хамгийн их мөнгө хэрэгтэй үед та хөрөнгө оруулалтаа үнэ цэнэтэй болгох боломжгүй байж болох юм.
Татвар ногдуулах магадлалтай юу?
IRA дахь үл хөдлөх хөрөнгө эзэмших нь хөрөнгө оруулалтаа татвараас чөлөөлөгдөх үндэс дээр өсгөх боломжийг олгодог (Roth IRAs нь татвараас чөлөөлөх боломжийг бий болгодог). Гэсэн хэдий ч, та дүрэм журмыг дагаж мөрдөхгүй бол IRA-ийн хүрээнд буруу хөрөнгийг худалдан авснаар та IRA-ийг хүчингүй болгож, татвар ногдуулах боломжтой үйл явдал үүсгэх боломжтой. Хөрөнгө оруулалтын үл хөдлөх хөрөнгийн өмчлөлийн өмчлөлийн өмчлөл нь үл хөдлөх хөрөнгөд алдагдалтай ажиллаж байгаа тохиолдолд үл хөдлөх хөрөнгийн хөрөнгө оруулагчдаас авах татварын зарим хөнгөлөлтийг алддаг. Та мөн IRA-ийн үл хөдлөх хөрөнгөнөөс элэгдэл тооцох шаардлагагүй.
Хэрэв та IRA амралтын газар эсвэл анхдагч эсвэл хоёрдогч орон сууц худалдан авахад ашиглаж болно гэж бодож байгаа бол ... дахин бодож үзээрэй! Өөртөө чиглэсэн IRA үл хөдлөх хөрөнгийг оролцуулсан хөрөнгө оруулалтын гүйлгээ нь бүх гар утасны урт гүйлгээ байх ёстой. Өөрөөр хэлбэл, өөрөө өөрийгөө зохицуулах эсвэл хувийн ажил гүйлгээг Өөртөө чиглүүлсэн IRA-уудад зөвшөөрдөггүй гэсэн үг юм. Энэ дүрмийг мөн гэр бүлийнхээ ойрын гишүүдэд мөн хэрэглэнэ. Тиймээс, та татвар ногдох үйл ажиллагааг үүсгэхийг хүсэхгүй бол гэр бүлийн гишүүдээс эсвэл өөртөө эсвэл гэрээсээ худалдаж авах буюу худалдах боломжтой гэж бүү бод.
Бизнесийн орлогын татвар (UBIT) нь өөр нэг татварын асуудал юм. Хөрөнгө оруулалтын зориулалттай үл хөдлөх хөрөнгийг худалдаж авахын тулд ипотекийн хэрэглээний талаар бодох хэрэгтэй.
Уламжлалт IRA-ийг 70-аас дээш настай байхдаа 70-аас дээш настай байх ёстой. Хэрэв та IRA-д үл хөдлөх хөрөнгө эзэмшдэг бол үл хөдлөх хөрөнгөө жил бүр бага хэмжээгээр зарах нь маш хэцүү байдаг. Энэ нь та татварын асуудлуудаас зайлсхийхийн тулд шаардлагатай байгаа хуваарилалтыг танай IRA дансанд хангалттай мөнгөтэй байлгах шалтгаан юм.
Өөрийгөө хариуцсан IRA-тэй үл хөдлөх хөрөнгөд хөрөнгө оруулах нь хүн бүрт зориулагдаагүй. Хэрэв та энэ чиглэлд явахаар шийдсэн бол үл хөдлөх хөрөнгийн худалдан авалтын дүрмийг IRA мөнгөтэй хамт сурч мэдсэн байх ёстой.