Таны мэдэх ёстой IRA-ийн дүрэм журмыг дагаж мөрдөнө

IRA-г мөрдөх талаар та юу мэдэх хэрэгтэй вэ

Статистикийн хувьд өвлөж авсан (эсвэл өвлөх) хамгийн нийтлэг шалтгаан нь өв залгамжлалын IRA дэх мөнгөний нийлбэр дүн юм. Гэр бүлийн гишүүд, найз нөхөд чинь үхсэн, хувьцаа , бонд , харилцан санхүүжилт , ETF , REIT , мөнгө, татвар төлөгчийн амьдралынхаа туршид олж авсан бусад эд хөрөнгө. IRA-д мөнгө өвлөж ирсэн олон хүний ​​нэгэн адил хамгийн түгээмэл асуултууд байдаг. Чи юу хийх хэрэгтэй вэ?

Өвлөгдөх ИНХ-уудад зориулсан дүрэм ямар байдаг вэ? Татвар хураах уу? Тэтгэмж?

Дараагийн хэдэн минутанд бид эдгээр асуултын хариултыг авч үзэх болно. Энэ өгүүллийн төгсгөлд та өв залгамжлалын IRA-ийн үндсэн дүрмүүдтэй илүү таатай байх болно гэдэгт найдаж байна. Энэ нь эхлээд төсөөлөхийн хэрээр аймшигтай эсвэл төөрөлдөх нь бараг л адил биш, гэхдээ та буруу сонголт хийсний үр дүнд мэргэшсэн зөвлөгчтэй тохирсон сонголтоо хийх нь маш чухал юм.

Таны өв залгамжлалын IRA-ийг хэрхэн яаж эмчилдэг вэ?

Үргэлжлүүлэхээсээ өмнө хоёр асуултанд хариулах хэрэгтэй.

1. ИТА-ийн өв залгамжлалыг үлдээсэн хүнтэй гэрлэсэн үү?
2. IRA-ийн эзэн хамгийн бага хуваарилалт хийх шаардлагатай нас хүрсэн юм болов уу?

Хангалттай энгийн, тийм үү? Дээр дурдсан асуултуудыг хэрхэн хариулж байгаагаас шалтгаалан янз бүрийн хувилбаруудыг авч үзье.

Ашигт малтмал эзэмшихийг зөвшөөрсөн IRA хувилбар I: Хэрэв та хоёр асуултанд тийм гэж хариулсан бол - Та гэрлэсэн, эхнэр / нөхөр чинь заавал хуваарилах шаардлагатай байсан (одоогийн байдлаар 70.5 насны) хүрсэн, хэд хэдэн сонголт байна:

1. Та өв залгамжлалын IRA-г өөрийн IRA-тэй харьцуулж, одоо байгаа тэтгэврийн данс руугаа нэмээд мөнгөний нийлүүлэлтийг энэ хугацааг өөртөө үлдээсэн мэт олгоно.

1. Өөрийн одоогийн нас, тусгай IRS хүснэгтийн дагуу IRA тэнцвэрийг тараана.
2. IRA-ийн тусгай хүснэгт болон
   1. Эхнэр / нөхрийн насыг түүний нас барсан жилийн төрсөн өдрөөр солих,
   2. Жилийн дундаж наслалтыг 1-ээр багасгахын тулд жил бүр амьд явахыг нь багасга
   3. Доод тал нь шаардлагатай нас баралтын тархалтыг тогтоох.

Төлсөн IRA Хувилбар II: Хэрэв та ганц асуултанд тийм гэж хариулсан бол нөгөөх нь үгүй ​​гэж хариулсан бол та гэрлээгүй байсан хэдий ч эхнэр / нөхөр тань тийм ч бага хуваарилалт хийх шаардлагатай нас хүрсэн боловч гурван сонголт байна:

1. Та өв залгамжлалын IRA-г өөрийн хувийн IRA гэж үзээд, одоо байгаа тэтгэврийн дансдаа нэмээд мөнгөний нийлэмжийг энэ хугацаандаа өөртөө үлдээсэн мэт өгнө.
2. 5 жилийн дотор IRA-ийн татварын байранд мөнгө хадгалах Эхнэр нөхрийнхөө нас барсны дараа 5 дахь жилийн эцэс гэхэд бүгдийг нь буцааж авах ёстой.
3. IRA-ийн тэнцвэрийг жил бүрийн таны одоогийн насыг ашиглан IRA хүснэгтийг ашиглан тараана.

Эхний эзэмшигч (эхнэр / нөхөр) нь 70.5 нас хүрсэн бол хуваарилалт эхлэх шаардлагагүй гэдгийг анхаарна уу. Хэрвээ таны эхнэр танаас бага байсан бол татвараас чөлөөлөгдөх орлогын нэмэлт жилүүд, эд хөрөнгөө олж авах боломжтой байсан бол одоо ч амьд үлдэх боломжтой болно.

ОУХБ-ын өв залгамжлах загвар Хувилбар III: Хэрэв та эхний асуултад хариулаагүй бөгөөд хоёр дахь нь тийм гэж хариулсан бол IRA-ийн эзэмшигчтэй гэрлээгүй байсан бөгөөд тэд заавал хуваарилах шаардлагатай болсон насанд хүрсэн байсан бол, тусгай IRA хүснэгтээр Дараахь удирдамжуудын аль нэг нь:

1. 1-ээс бага насыг хэрэглэ) 2. нас барсан жилийн төрсөн өдөртөө анхны эзэн нас.
2. Анхны эзэн нас барсны дараа жилийн эцэст насаа тодорхойл.
3. Олон тооны ашиг хүртэгчдийн насыг ашиглах.

Эхний наслалтыг 1 жилээр багасгах хэрэгтэй. Мөн энэ тохиолдолд, нас барсан он жилийг эзэмшигчээс авах шаардлагатай хамгийн бага хэмжээгээр авч болно.

IRA-ийн өв залгамжлах хувилбар Хувилбар IV: Хэрэв та хоёр асуултанд хариулаагүй бол IRA-ийн эзэмшигчтэй гэрлээгүй бөгөөд тэд хамгийн бага хуваарилалтыг хийх шаардлагатай байсан нас хүрсэн боловч дараахь аль нэгийг хийж болно:

1. IRA-ийн бүх үлдэгдлийг 5 жилийн эцэс гэхэд нас барсны дараа 5 жилийн дараа авна. Энэ нь анхны эзэн нас барсан он сар өдрөөсөө хамааран 6 жилийн нэмэлт татваргүй хольцыг нэмж өгнө.
2. IRA-ийн үлдэгдлийг эзний нас барсны дараа жилийн эцэст насаа ашиглан тусгай хүснэгт дээр үндэслэн хуваарилж, жилийн дундаж наслалтыг 1 жил дараалан бууруулна.

Ашигт малтмал эзэмшсэн IRA хувилбар V: Хэрэв IRA нь үл хөдлөх хөрөнгөнд үлдээсэн бол итгэлцлийн сангийн төрөл, буяны байгууллага, эсвэл ямар нэг шалтгаанаар тодорхойлогдоогүй ашиг хүртэгч байсан бөгөөд IRA-ийн анхны эзэмшигч нь зайлшгүй шаардлагатай хамгийн бага хэмжээгээр албадан насандаа аль хэдийн байсан Та ИРАК-ийн тусгай хүснэгт хэрэглэж, нас барсан он сар өдөр төрсөн төрсөн өдрийн адил жинхэнэ эзэн насаар явах хэрэгтэй. Дараагаар нь амьдралын дундаж наслалтыг дараагийн жилд 1 удаа багасгаж, нас баралтын жилд шаардлагатай хамгийн бага тархалтыг авч болно.

Оршин суух эрхийн IRA Хувилбар VI: Хэрэв IRA нь үл хөдлөх хөрөнгөнд үлдээсэн бол итгэлцлийн сангийн төрөл, энэрэл, эсвэл ямар нэгэн шалтгааны улмаас үр ашиг хүртэж чадахгүй байсан бөгөөд IRA-ийн анхны эзэмшигч нь шаардлагатай доод хэмжээг авах шаардлагагүй залуу байсан хуваарилалт, та өв залгамжлалын жилүүдэд 5-р жилийн эцэс хүртэлх өв залгамжлалын IRA-г хадгалж үлдэх боломжтой бөгөөд энэ нь тухайн өдрөөс хамааран 6 жилийн хугацаанд татвараас чөлөөлөгдөх нэмэлт нийлүүлэлтийг хөнгөрүүлэх боломжтой болно. анхны эзэн нас барсан.

Оршин суугаа ОУГБ-ын үлдэгдэл Дампуурал хамгаалагдсангүй

ОУНБ-ын үлдэгдэл нь ерөнхийдөө ихэнх нөхцөл байдалд барьцаалагчдын хүрээнээс хэтэрдэг бөгөөд энэ нь ихэвчлэн доод тал нь долоон тоон үзүүлэлттэй байдаг. Яагаад? Үүний шалтгаан нь нийгмийн тэтгэвэрийн хөрөнгийг хуучин тэтгэврийн төлөвлөгөө шиг хамгаалахыг хүсч байгаа учраас татвар төлөгчдийн цалингаас гадуур амьдарч буй ахмад настнууд байхгүй байна. Хэн нэг нь алдагдал хүлээх ёстой бол ихэнх тохиолдолд зээлийг хамгийн түрүүнд зээлдүүлэхээр зээлдүүлэгчид байх ёстой.

Олон жилийн туршид IRA-ийн уламжлалыг тэнцвэржүүлсэн нь хөрөнгө оруулагчид өөрсдийгөө хөгжүүлэхийн тулд тэнцвэржүүлсэнтэй адилхан ханддаг байсан. Гэсэн хэдий ч, 2014 оны зургадугаар сард АНУ-ын Дээд шүүх Кларк в.Рамекер дээр арбитрын шийдвэрийг биелүүлэхийн тулд өв залгамжлагчид нь ИРК-ийн мөнгө, эд хөрөнгөнд шилжиж, Америкийн тэтгэврийн тогтолцооны эрсдлийн менежментийг гүнзгийрүүлэн өөрчлөх боломжтой гэж шийдвэрлэв. (Хейди Хейррон-Кларкын хувьд 2010 онд дампуурал зарласан бөгөөд түүний зээлдүүлэгчид 2001 онд есөн жилийн өмнө ээжээсээ үлдсэн өв залгамжлалын IRA-г авах гэж оролдсон.)

Шүүх нь биднийг өвлөж авсан ИРК-ийн дүрмийг баталж, Конгрессийн хувьд эдгээр татвар хураамжуудаар дамжин өнгөрч буй мөнгийг уламжлалт IRA буюу Рот IRA-д өөртөө үлдээсэн мөнгөнийхээс ялгаатай хандахыг хүсч байна.

Үл хамаарах зүйл үү? Хэрэв та IRA-ийн гэр бүлтэй гэрлэж байсан бөгөөд та өөрийн IRA-д өв залгамжлах IRA-г шилжүүлэх боломжийг олгож байгаа сонголтуудын аль нэгийг сонгохоор шийдсэн бол энэ нь өөрийн тэтгэврийн активтай адил дүрмийг мөрдөнө (үүнд муухай 10 Хэрэв та 59.5 нас хүрэхээсээ өмнө жигнэмэгийн сав руу дайрах тохиолдолд эрт гарах торгуулийн хэмжээ.

Хичээлтэй нь тодорхой: Хэрэв та гэрлэсэн бол мөнгө нь өв залгамжлалын IRA-д сууж болохгүй. Үүнийгээ ухаалаг болгохын тулд үүнийг өөрийн IRA-д шилжүүлж үзээрэй.