Итгэлцлийн сангийн хөрөнгийг хамгаалах, хадгалж хамгаалах үндэс суурь
Итгэлцлийн сан гэж юу вэ?
Итгэлцлийн сан нь өөр хүн, бүлэг, байгууллагын ашиг тусын тулд эд хөрөнгийг эзэмшдэг тусгай төрлийн хуулийн этгээд юм. Итгэлцлийн сангууд олон төрлийн байдаг. Мөн тэд хэрхэн ажилладаг тухайгаа өөр өөр итгэлцлийн сангийн заалтууд байдаг. Ерөнхийдөө итгэлцлийн бүх санд гурван оролцог байдаг:
- Грантор: Энэ нь итгэлцлийн санг байгуулж, хөрөнгөө (бэлэн мөнгө, хувьцаа , бонд , үл хөдлөх хөрөнгө , харилцан санхүүжилт , урлаг, хувийн бизнес, эсвэл бусад үнэ цэнэ гэх мэт) хандивлах бөгөөд хэн шийдвэр гаргах вэ Удирдах ёстой нөхцлүүд.
- Хүлээн авагч: Энэ бол итгэлцлийн сан байгуулагдсан хүн юм. Итгэлцлийн сангийн үүсгэн байгуулсан итгэмжилсэн хөрөнгө нь хүлээн авагчийн харьяалалд хамаарахгүй боловч түүнд итгэмжлэгдсэн санг бүрдүүлсэн үед олгосон тусгай заавар, дүрмийн дагуу түүнийг ашиг тустай байдлаар удирдана.
- Итгэмжлэгдэгч: Итгэмжлэгдсэн этгээд: ганц бие байж болох итгэмжлэгдсэн төлөөлөгч (түүний нэг ажилтны үүргийг хариуцдаг банкны итгэмжлэлийн хэлтэс гэх мэт) эсвэл итгэмжлэгдсэн хэд хэдэн зөвлөх нь итгэмжлэлийн сан нь өөрийн үүргээ биелүүлж байгаа эсэхэд хяналт тавих үүрэгтэй. итгэлцлийн баримт бичиг, холбогдох хууль тогтоомжид заасан. Зуучлагч нь ихэвчлэн бага удирдлагын төлбөр төлдөг. Зарим нь итгэлцлийн хөрөнгийг итгэмжлэгчдээ удирдах үүргийг хүлээдэг бол зарим нь итгэмжлэгдсэн төлөөлөгчийг мөнгөтэй холбоотой зөвлөхүүдийг сонгохыг шаарддаг.
Итгэлцлийн сан хэрхэн бүтэцтэй вэ?
Итгэлцлийн сан нь итгэмжлэгдсэн төрийн муж улсын хууль тогтоох байгууллагаас амьдралыг өгсөн зохиомол байгууллага юм. Тодорхой мужууд нь олгогчдын зүгээс юу хийж байгаагаас шалтгаалан бусдад илүү давуу талтай байдаг. Тиймээс итгэлцлийн сангийн баримт бичгүүдийг боловсруулахдаа мэргэшсэн өмгөөлөгчтэй ажиллах нь маш чухал байдаг. Зарим мужид үүрд мөнхийн итгэл найдвар гэж нэрлэдэг бөгөөд энэ нь мөнхөд үргэлжлэх боломжтой байдаг бол бусад нь иймэрхүү аж ахуйн нэгжүүдээс өөр газар эзэмшдэг ашигт малтмалыг эзэмшсэн их хэмжээний хөрөнгийг өвлөн үлдээх ирээдүйн үеийг бий болгохоос айдаг. Итгэлцлийн сангийн санд оруулсан хамгийн түгээмэл заалтуудын нэг бол "зарлагаа" гэсэн нэр томъёо юм. Энгийнээр хэлэхэд, энэ нь итгэмжлэгчийн хөрөнгийг барьцаалах эсвэл зээлээ төлөхөд хүрч чадахгүй гэсэн үг юм. Энэ нь их хэмжээний өртэй болсон хойно өөрсдийгөө ядууралгүй болгохын тулд мэргэжил эзэмшүүлэх боломжгүй болгодог. Яагаад? Хүлээн авагч нь руллетикийн ширээн дээр их хэмжээний бооцоо гаргасан, алдагдсан, өрийг эргүүлэн төлж чадахгүй байсан гэж төсөөлөөд үз дээ. Казино нь итгэмжлэгдсэн сангийн үндсэн зарчмаа хүртэхийн тулд тэдэнд мөнгө төлөхөд хүрч чадахгүй байх магадлалтай. Энэ нь эцэг эхчүүдэд хариуцлагагүй хүүхдүүд гэр оронгүй болж, сүйрч, амьдралынхаа шийдвэрийг үл тоомсорлосныг үл тоомсорлодог.
Яагаад би, эсвэл бусад хөрөнгө оруулагчид Итгэлийн санг ашиглах талаар бодож үзээрэй?
Зээлдэгч хамгаалагчаас гадна итгэлцлийн сан маш их алдартай байдаг.
- Хэрэв та гэр бүлийн гишүүд таныг зорьсны дараа таны зорьсон захиасыг дагахад итгэхгүй бол гуравдагч этгээдийн бие даасан итгэмжлэгдсэн итгэмжлэгдсэн сан нь таны айдасыг арилгаж болно. Жишээлбэл, хэрэв та анхны хүүхдүүдээсээ гэр бүлээсээ гаралтай гэр бүлээсээ хуваалцах ёстой гэдгээ мэдэхийг хүсвэл итгэлийн санг ашиглах боломжтой.
- Итгэлцлийн санг ашиглахдаа татварын онцгой давуу талтай байдаг. Charitable Annuity Trust эсвэл Charitable Remainder Trust хэмээх нэртэй байгууллага байгуулах нь татвараас чөлөөлөх, олон сая долларыг чөлөөлөх, таны дуртай буяны үйлсэд ашиг тустай байх болно.
- Итгэлцлийн санг үл хөдлөх хөрөнгийн татварыг ихэсгэх замаар ашиглаж болох бөгөөд ингэснээр та гэр бүлийн модны хойноос илүү олон үеэс илүү их мөнгө авах боломжтой болно.
- Эмээ нь ихэвчлэн ач зээ нартаа зориулж боловсролын зардлыг төлөх зорилготой байдаг. Өсөн нэмэгдэж буй хүүхдүүдийн хувьд, үлдсэн бусад үндсэн зардлыг коллежийн дараах амьдралаа олохын тулд ашиглаж болох мөнгөний эх үүсвэрээр хуваарилдаг.
- Итгэлцлийн сан нь таны ашиг хүртэгчидээс гэр бүлийн бизнес гэх мэт үнэт зүйлсээ хамгаалах боломжтой. Та өөрийн зайрмагийн үйлдвэрийг эзэмшиж, ажилчдадаа маш их үнэнч байхыг төсөөлөөд үзээрэй. Бизнесийг амжилттай үргэлжлүүлэхийг хүсч байгаа хүмүүсийг ажиллуулахыг хүсч байгаа бол та ашгийн асуудалтай байгаа хүүгээ ашгаар нь авахыг хүсч байгаа. Итгэлцлийн санг ашиглан итгэмжлэгдэгчийг удирдан хянах үүргийг хүлээлгэн өгч болох юм. Хүү чинь бизнесийнхээ санхүүгийн ашиг тусыг хүртэх байсан ч түүнийг ажиллуулахгүй гэж хэлэх байх.
- Итгэмжлэгдсэн санг ашиглан их хэмжээний мөнгө шилжүүлэх сонирхолтой арга замууд, үүнд олгосон даатгалын шимтгэлийг худалдан авах жижиг итгэлцлийг бий болгох зэрэг орно. Буцалтгүй тусламжийг буцаах үед даатгалын орлогыг итгэлцлийн санд тараана. Тэр мөнгийг дараа нь ашиг хүртэгчдэд зориулсан ногдол ашиг, хүү, түрээсийг бий болгох хөрөнгө оруулалтыг олж авахад ашигладаг.
Энэ нь тустай зүйл байсан гэдэгт би найдаж байна. Энэ бол итгэлцлийн сангийн товч тойм юм. Илүү ихийг мэдэхийн тулд 60 өөр төрлийн итгэлцлийн сангуудын талаархи маш сайн тойм болон тэдгээрийн шалтгааныг ашигладаг Итгэлийн Товийн Номыг уншихыг зөвлөж байна. Итгэлцлийн сан таны нөхцөл байдалд нийцэх эсэх нь таны өвөрмөц нөхцөл байдлаас, таны хийж гүйцэтгэхийг хүсч буй зүйл, тэр ч байтугай тухайн орны хуулийн хуулиас хамаарна гэдгийг анхаарна уу. Та өөрийн итгэл үнэмшил, итгэмжлэгдсэн итгэмжлэгдсэн төлөөлөгч, нягтлан бодогч, хөрөнгө оруулалтын зөвлөх компанитай өөрийн хэрэгцээний талаар ярилцах нь хамгийн чухал юм.
Баланс нь татвар, хөрөнгө оруулалт, санхүүгийн үйлчилгээ, зөвлөгөө өгөхгүй. Хөрөнгө оруулалтын зорилго, эрсдлийн хүлээсэн байдал, эсвэл тодорхой хөрөнгө оруулагчийн санхүүгийн нөхцөл байдлыг харгалзан үзсэн мэдээллийг толилуулж байгаа бөгөөд бүх хөрөнгө оруулагчдад тохиромжгүй байж болно. Өнгөрсөн үйл ажиллагаа нь ирээдүйн үр дүнг харуулахгүй юм. Хөрөнгө оруулалт хийх нь эрсдэлийг удирдаж болох эрсдэлийг хамардаг.