Ажил олгогч ба ажилчдад хэрхэн ур чадвартай байх вэ?
Танд хамгийн ихээр хүрч болохуйц мэргэшсэн төлөвлөгөөний төрлүүд бол 401 (k) ба 403 (b) төлөвлөгөөнүүд гэх мэт ашиг хуваах төлөвлөгөөнүүд юм.
Мэргэшлийн төлөвлөгөөний бусад төрлүүд нь тогтоосон тэтгэмжийн төлөвлөгөө болон мөнгө худалдан авах тэтгэврийн төлөвлөгөөнд багтана. Ерөнхийдөө ихэнх төлөвлөгөөнд оруулсан хувь нэмэр нь төлөвлөгөөнөөсөө татгалзах хүртэл татвараас чөлөөлөгддөггүй.
Мэргэшсэн тэтгэврийн төлөвлөгөөний дагуу ажил олгогчид / Төлөвлөгөөний ивээн тэтгэгчдэд хэрхэн хүрэх вэ?
Мэргэшсэн төлөвлөгөө нь том болон жижиг аль алинд нь бизнесийн томоохон татварын өгөөжийг бий болгодог. Ажил олгогчид ажилчдын нэрийн өмнөөс оруулсан хувь нэмэрт татварын хөнгөлөлт үзүүлдэг. Бизнес эрхлэгчид нь тусгай татварын кредит болон тусгайлсан төлөвлөгөөг хэрэгжүүлэх бусад урамшуулал авах боломжтой.
Ажил олгогчийн шимтгэлийг татвараас хасагдах боломжтой. Бусад ашиг тусыг багтаасан төлөвлөгөөнд байгаа хөрөнгө нь татвараас чөлөөлөгдөх, ажил олгогчийн татварыг татвараас чөлөөлөгддөг татвар гэж үзэх явдал орно. Жижиг бизнес эрхлэгчдийн хувьд мэргэшсэн төлөвлөгөө нь таныг тэтгэвэрт гарахад их хэмжээний хөрөнгө оруулалт хийх боломжийг олгодог.
Мэргэжлийн төлөвлөгөөний ашиг тус нь татварын хөнгөлөлттэй хязгаарлагдахгүй.
Мэргэшсэн тэтгэврийн төлөвлөгөө нь ажил олгогчид ажилд авах, үнэ цэнэтэй ажилчдыг татахад нөлөөлөхүйц нөлөөтэй үүрэг гүйцэтгэдэг.
Мэргэшсэн төлөвлөгөө нь тодорхойлогдсон-ашиг буюу тодорхойлсон-шимтгэлийн төлөвлөгөө байж болно. Тодорхойлсон тэтгэмжийн төлөвлөгөө нь үйлчилгээний жил, цалингийн түүхэнд тулгуурласан тогтмол ашиг өгдөг.
Уламжлалт тэтгэврийн төлөвлөгөө сүүлийн үед түгээмэл болж буурсан боловч тогтоосон тэтгэмжийн төлөвлөгөөний сайн жишээ хэвээр байна. Тодорхойлсон шимтгэлийн төлөвлөгөө нь шимтгэлээс хамаардаг ба ашиг хуваах эсвэл мөнгө худалдан авах төлөвлөгөө байж болно.
2018 оны хувьд ажилтны хамгийн их цалин хөлсийг тогтоосон тэтгэмжийн төлөвлөгөөний дагуу жилийн ашиг нь 220,000 $ буюу дараалсан 3 жилийн хугацаанд олсон хамгийн өндөр цалингийн 100 хувь байна. (Тогтоосон тэтгэмжийн төлөвлөгөөний илүү өндөр хязгаар нь ажил олгогчийн тэтгэвэрт гарсан ажилчдын амьдралын үлдсэн хэсэгт тэтгэмжийг төлөх тэтгэврийн санхүүжилтийг олгодог.)
2018 оны хувьд тогтоосон тогтоосон шимтгэлийн дээд хэмжээ нь 55,000 доллар (50 наснаас дээш 61000 $) эсвэл нөхөн төлбөрийн 100 хувь байна.
Төлөвлөгөөний дагуу авч үзэж болох ажилчдын жилийн хамгийн их нөхөн олговрын хэмжээ нь 2018 онд 275,000 ам.доллараас хэтрэх ёсгүй бөгөөд ирэх жилүүдэд амьдардаг өртгийг нөхөх боломжтой.
Мэргэшсэн тэтгэврийн төлөвлөгөө хэрхэн ажиллагсдын ашиг тусыг хэрхэн хүртэх вэ?
Мэргэшсэн төлөвлөгөөнд хандах нь ерөнхийдөө хөнгөвчлөх, түргэн шуурхай татварын хөнгөлөлт үзүүлэх, мөн чөлөөтэй мөнгө олох боломжийг санал болгодог. Эдгээр 401 (k), 403 (b) эсвэл төстэй төлөвлөгөө нь мөрөөдлийн тэтгэврийн санхүүжилтийн хамгийн үр дүнтэй арга байж магадгүй юм. Учир нь эдгээр чадварлаг төлөвлөгөө нь тэтгэвэрт гарах орлогыг нэмэгдүүлэх боломжийг олгодог.
Шимтгэлийн татварыг хуваарилах хүртэл хойшлуулна.
Ажилтнуудад өөр нэг ашиг тус бол цалин хөлсний хөнгөлөлтийг хөнгөвчлөхөд хялбар болгоход хувь нэмрээ оруулах нь хялбар бөгөөд тохиромжтой юм. Хэрэв ажил олгогч таны оруулсан хувь нэмрийг харгалзан үзвэл оролцох шийдвэр нь хялбар байх ёстой. Нэмэлт урамшуулалд тохирсон хүмүүсийг нэг удаагийн цалин хөлс авна. Ажил олгогч-ивээн тэтгэгчийн тэтгэврийн төлөвлөгөөг хамгийн багадаа ажил олгогчтой тааруулахын тулд дор хаяж хувь нэмэр оруулахыг зөвлөж байна.
Тэтгэврийн даатгалын шимтгэлийг тэтгэвэрт гарах хүртэлх хөрөнгөө буцаан авах хүртэл татвараас зайлсхийх болно. Хуваарилалт нь таны орлогын татварын хэмжээнд татвар ногдоно. Өөр нэг ашиг тус бол та сонгох хэд хэдэн хөрөнгө оруулалтын сонголтуудтай байх болно. Мэргэжлийн хөрөнгө оруулалтын зөвлөгөө, удирдамжаар дамжуулан хямд өртөгтэй хөрөнгө оруулалтыг хийхэд олон мэргэшсэн төлөвлөгөө бий болно.
Олон оролцогчдын үзэж байгаагаар мэргэшсэн төлөвлөгөөний хөрөнгө нь ERISA-ийн дагуу зээлдэгчээс хамгаалагдсан байдаг.
2018 онд та $ 18,500 хүртэлх $ 401 (k) эсвэл 403 (b) хүртэлх төлөвлөгөөг (хэрэв та 50 эсвэл түүнээс дээш настай бол $ 6,000-ын $ catch-up) нэмэх боломжтой. Таны оруулсан хувь нэмэр хийгдсэн учраас Татварын өмнөх доллар, та жилийн эцсийн татварын тооцоог хэдэн зуун, хэдэн зуун доллароор хасах боломжтой!
Дүгнэж хэлэхэд, хэрэв та тэтгэврийн төлөвлөгөөний дагуу тэтгэвэрт гарах боломжтой бол алтан боломжоо бүрэн ашиглах боломжтой. Энэ бол эрүүл саруул зүүд зүүдний эрүүл мэндэд тустай энгийн, хялбар арга юм.