Оршин суугч бус ИОР-аас өвлөн авсан

Оршин суугчгүй ИРК-ийн журмаар ашиг хүртэгсэд

АНУ-ын хүн амын наснаас эхлэн IRA-ыг өвөө, аав, нагац, ах, эгч, дүү, найз нөхдөөсөө өвлөн авах нь түгээмэл байдаг. Энэ нь ихэвчлэн тэтгэвэрт гарахад эсвэл ойролцоо байх үед тохиолддог. Та энэхүү IRA-т хэрхэн хандах талаар хэд хэдэн сонголт байна. (Хэрэв та IRA-ээс өвлөн авсан бол өөр өөр сонголтуудаас шалтгаалж байгаа тул энэ өгүүллийг эхнэрээсээ IRA-г эзэмшинэ .)

Олон хүмүүс ИНФ-г өөрийн IRA-д шилжүүлж чадна гэж боддог.

Харамсалтай нь, хэрэв та өөрийн эхнэргүй хэн нэгнээс IRA-г өвлөж авсан бол дансаа өөрийн IRA руу шилжүүлэх эсвэл ИНД-ыг өөрийнхөөрөө байлгах боломжгүй. Харин доорх хувилбаруудыг сонгох хэрэгтэй.

Одоогийн IRA дахь бэлэн мөнгө буюу 5 жилийн дотор

Та өв залгамжлал бүхий IRA-д бэлэн мөнгөний сонголтоо хийх боломжтой байдаг. Та хуваарилалтын хэмжээгээр татвараа төлөх болно, гэхдээ 10% нь АТРА-ыг эрт зарлагадах татвараас чөлөөлөхгүй . Хэрэв та энэхүү сонголтыг сонгосон бол IRA-ийн анхны эзэн нас барсны дараа тав дахь жилийнхээ аравдугаар сарын 31 гэхэд бүхэлд нь өвлөн авсан IRA-д бэлэн мөнгө авах ёстой. Хэдийгээр торгуулын татвар ногдуулаагүй ч энэ нь таны хамгийн сайн сонголт байж болох юм. Том IRA-д олгох төлбөр нь 25% -иас хэтрэхгүй гэсэн үг. Үүнээс 39.6% нь холбооны татварт шилждэг. Татварын орлогын татвар ч мөн хамаарна. Ийм учраас та 2-р сонголтыг авч үзэхийг хүсч болох юм.

Өөрийнхөө шилжүүлгийг сунгах

Ачааллыг удаан хугацаагаар авахын тулд та "Хадгалагдсан ИРГА" гэж нэрлэгддэг зүйлээ хүртэгчийн хувьд тохируулж болно.

Хүлээн авагчийн хувьд та тодорхой тооны дүрмийг ашиглан дундаж наслалтыг үндэслэн өвлөн авсан IRA-ээс жил бүр хуваарилах төлбөрийг хамгийн багадаа авах ёстой. Эдгээр хуваарилалтыг Шаардлагатай хамгийн бага тархалт гэж нэрлэдэг бөгөөд ихэвчлэн RMD гэж нэрлэдэг. Таны дундаж наслалтыг тооцоолох энэхүү сонголтыг ихэвчлэн " Stretch IRA " гэж нэрлэдэг.

Энэ сонголтыг хийхэд сайхан зүйл бол хэрэв та шаардлагатай бол илүү хурдан мөнгө буцааж авах боломжтой байдаг. Дүрмүүд нь хамгийн багадаа заавал татгалзах ёстой. Хамгийн багааас нь татгалзах нь үргэлж зөв байдаг.

IRA-ийн анхны эзэмшигч нь нас барснаас хойш жилийн эхний 12-р сарын 31-ний дотор хамгийн доод тархацтай байх ёстой. Танд шаардлагатай хамгийн бага түгээлтийн дүнг тооцоолохын тулд дараахь мэдээлэл хэрэгтэй болно:

1. IRA анхны эзэн нас барсны дараа жилийн 12-р сарын 31-ний байдлаар нас
2. Өмнөх оны 12-р сарын 31-ний байдлаарх дансны үлдэгдэл.

Дээрх мэдээллийг ашиглан доор дурдсан алхмуудыг ашиглана уу:

1. Эхнэр / нөхөр хоёрын хэн нэгний хувьд нас ахихын хэрээр IRS Publication 590-ийн Хүснэгт 1-т үзүүлснээр эхэлнэ. Дээрх жагсаалтын 1 дүгээр хүснэгтийн насыг ашиглаарай. (Энэ холбоосыг Хавсралт С руу гүйлгэн харвал тохиромжтой дундаж наслалт хүснэгтийг олох).
2. Жилийн дундаж эцсийн дансны үлдэгдэл (дээрх жагсаалтын 2-р зүйл) -ийг энэ дундаж наслалтаар хуваа. Энэ нь эхний жилээс эхлэн татан авахад шаардагдах дүнтэй тэнцэх хэмжээтэй тэнцүү байх ёстой.
3. Жил ирэх тутам, өмнөх жилийн дундаж наслалтыг хасах 1 ба энэ нь шинэ хуваагч болж ашиглагдана.

Та мөн энэ математикийг хийхийн тулд 3 Сайн RMD Куператорын жагсаалтад орсон гурав дахь тооны машиныг ашиглаж болно.

Энэ сунгалтын сонголтыг хийх сайхан боломж нь та данснаасаа суутгахдаа төлсөн дүн дээрээ татвараа төлөх боломжийг олгодог бөгөөд татварын үлдсэн хэсэг нь татварыг хойшлуулсаар байна.

Нэмэлт дэлгэрэнгүй мэдээллийг Нүүлгэн шилжүүлэлтийн IRA-ийн эхнэр / нөхөр хоёулаа сонгох эрхтэй .

Итгэлцлийн болон бусад аж ахуйн нэгж ИУТЭОУБ-аас өвлөн авсан

Хэрэв та хувь хүн биш өөр итгэмжит эсвэл өөр байгууллагыг төлөөлөх бол өөр өөр дүрмийг хэрэглэнэ. Та ИАТА-д бэлэн мөнгө авч болох бөгөөд таван жилийн дотор үүнийг хийх шаардлагатай болно. Ийнхүү үл хамаарах зүйл нь итгэлцлийн бүх ашиг тус нь хувь хүн юм бол та хамгийн их итгэл хүлээсэн ашиг хүртэгчийн дундаж наслалтыг хуваарилах боломжтой байж болох юм.

Ашиг хүртэгчийг дэлгэрэнгүйг IRS хэвлэлийн 590-ийн Хувь хүн хэсгээс үзнэ үү.