Хэн эрхтэй вэ
Аливаа хүүхэд, ач, зээ, ач, зээ ах, эгч, найз нөхөд гэх мэт аль нэг ашиг хүртэгч нь өв залгамжлалын IRA-г сунгах боломжтой. Буяны байгууллагууд нь амьжиргааны түвшинд хүрдэггүй учраас ийм байгууллагад хамрагдах эрхгүй байдаг.
Хамгийн бага түгээлтийн шаардлагатай
Татварын хуулинд зааснаар жил бүр тодорхой тэтгэвэрт гарах төлөвлөгөөнүүдээс авах ёстой дүнгийн хэмжээ нь RMD гэж нэрлэгддэг хамгийн доод түвшний хуваарилалт юм. Бүртгэлийн эзэн нь дансаа бүрэн бүтэн байлгаж, татвараас чөлөөлөгдөх боломжийг олгодоггүй.
Дотоод Орлогын Код нь IRA-д оруулсан хувь нэмэр нь татвар ногдох орлогоос хасагдах бөгөөд татвар төлөлтөд ч мөн хасагдах болно. Гэхдээ IRS нь эдгээр данснаас орлого олохыг хүсч байгаа тул зарлагын гүйлгээ эзэмшигч нь тогтмол орлогын татвар дээр татвар ногдуулдаг. Roth IRA- ээс бусад тохиолдолд, эзэмшигч нь тэтгэвэрт гарсан бол 70-аас дээш насны татвар ногдох татаас авах боломжтой.
IRS нь тийм ч хатуу бус шийтгэл ногдуулдаг.
Ашиг хүртэгсэд нь RMD-ыг авах хэрэгтэй
ªвлегдсен IRA-ийн ашиг тус нь еренхийдее хоёр хувилбартай. Тэрбээр эзэн хааны нас барснаас хойш таван жилийн дотор нийт дансаа буцааж авах буюу эсвэл нас барснаас хойш нэг жилийн дотор өөрийн дундаж наслалт дээр тулгуурлан RMD-ыг авах боломжтой.
Хэрэв түүний дундаж наслалт нь эзнийхээс хамаагүй урт байсан бол энэ нь ашиг хүртэгчдэд жил бүр шаардлагатай хуваарилалт, татвар ногдуулах орлого багасах болно.
Ашиг хүртэгсэд нь АТГ-аас гарахгүй бол юу тохиолдоно
Хүлээгдэж буй амьдралынхаа туршид шаардлагатай хамгийн бага тарифыг сунгах эрхтэй хүн хүлээн зөвшөөрөхгүй. Тэрээр хэзээ нэгэн цагт өв залгамжлалын IRA-г татан буулгаж чадна, гэхдээ энэ нь буцаан авсан тухайн жилийн хувьд ашиг хүртэгчийн татвар ногдуулах орлогын нийт санг бүрдүүлэхэд хүргэнэ. Хүлээн авагч нь зарим нэг дарамт шахалтаас мөнгө шаардагдахгүй бол татварыг хамгийн бага хэмжээгээр ногдуулах шаардлагатай байдаг.
Амьд орогнол эрэгчид өөр нэг арга зам бий
Дээд түвшний IRA-ийн гол ашиг хүртэгсдийн нэрээр амьд үлдсэн эхнэр нь нэмэлт сонголттой байдаг. Тэр нь өв залгамжлалын IRA-аас өөрийн IRA руу шилжиж болно. Энэ нь түүнийг өв залгамжлах IRA-ийн өөрийнх нь хувьд өөрийн RMD-ийн шаардлагууд болон дундаж наслалтад хамааруулах боломжийг олгодог.
IRA-ийн ашиг хүртэгчид, түүний дотор амьд үлдсэн хүмүүсийг оролцуулаад ихэвчлэн данстай холбоотой юу хийхээ шийдэх хэд хэдэн сонголттой байдаг. Эдгээр тохируулгуудтай холбоотой дүрэм журмуудыг нарийн төвөгтэй болгож болно.
Ашиг хүртэгсэд нь ИНФ-аас хэр их гарахаа шийдэхээс өмнө ямар нэгэн шийдвэр гаргахын өмнө үл хөдлөх хөрөнгийн төлөвлөлтийн өмгөөлөгч, санхүүгийн зөвлөх эсвэл нягтлан бодогчтой зөвлөлдөх нь зүйтэй.
ТАЙЛБАР: Төрийн болон холбооны хууль нь байнга өөрчлөгдөж болох бөгөөд энэ мэдээлэл нь хамгийн сүүлийн үеийн өөрчлөлтүүдийг тусгаагүй байж болно. Хамгийн сүүлийн үеийн зөвлөгөө авахын тулд өмгөөлөгч эсвэл татварын мэргэжилтэнтэй зөвлөлдөх хэрэгтэй. Энэ зүйлд агуулагдсан мэдээлэл нь хууль зүйн эсвэл татварын зөвлөгөө биш харин хууль зүйн болон татварын зөвлөгөөг орлохгүй.