Хэзээ, хэзээ, хэдэн минутын шаардлагатай хэмжээгээр хуваарилах.
Шаардлагатай хамгийн бага хуваарилалтыг хийх хэрэгтэй вэ?
Таны анхны RMD 70 ½ нас хүрсний дараа жилийн 4-р сарын 1 гэхэд гарах ёстой бөгөөд ихэнх хүмүүс 70 1/2 нас хүрэх жилийнхээ эхний хуваарилалтыг хийхэд хамгийн их татвар ногдуулах болно.
Жишээ нь: Бобын төрсөн өдөр 2-р сард. Тиймээс наймдугаар сард тэрээр 70 ½ болжээ. Түүний эхний хуваарилалт нь дараа жилийн 4-р сарын 1 гэхэд хийгдэх ёстой. Хэрэв Bob жилийн дараа 4-р сарын 1 хүртэл 70-ыг эргэж ирэх юм бол тэр хоёр жилийн туршид хамгийн бага хэмжээний хуваарилалтыг хийх шаардлагатай болно. Хоёр дахь жилдээ хүлээсэн, хоёр хуваарилалтыг хүлээж авах, эсвэл эхний жилдээ хуваарилах шийдвэрээ 70 ½ болгох нь аль хоёр жилийн хугацаанд хамгийн бага татвар ногдуулах аль хувилбарыг сонгоход үндэслэсэн байх ёстой. Хэдэн зуун тэтгэвэрт гардаг байсан төдийгүй, эхний хөөцөлдөх хугацааг хойшлуулах нь маш цөөхөн тохиолдол байсан.
Би Roth-аас RMD-ыг авах шаардлагатай юу?
Та өөрийн Roth IRA-аас хамгийн бага түгээлтийг хийх шаардлагагүй. Гэсэн хэдий ч та бусад Roth дансаас RMD-ыг авах шаардлагатай болдог.
Жишээ нь, IRS дүрмүүд нь Roth 401 (k) s -ээс RMD-ыг авахыг шаарддаг боловч тэтгэвэрт гарсан тохиолдолд Roth 401 (k) -ийг Roth IRA руу шилжүүлж болох бөгөөд ингэхээс зайлсхийх хэрэгтэй.
Та мөн Roth IRA-ийн өв залгамжлалаас RMD-ыг авах ёстой. Ингэснээр таны хүүхдүүд Roth IRA-ийг өвлөхөд тэд хөрөнгөө татвараас чөлөөлөгдөх боломжийг олгодоггүй бөгөөд жил бүр тодорхой хэмжээний мөнгө авах шаардлагатай болдог.
70 наснаасаа ажил хийж байгаа бол яах вэ?
Хэрэв та ажил олгогч-тэтгэврийн төлөвлөгөөний дагуу ажиллаж, хувь нэмэр оруулсаар байгаа бол зарим төлөвлөгөө нь таны RMD-ийг хойшлуулах боломжийг олгоно.
Чанарын төлөвлөгөө бүр өөрийн гэсэн дүрэмтэй байдаг. Хэрэв та одоо ажиллаж байгаа бол 70-аас дээш настай байхдаа хуваарилалтыг авах шаардлагатай эсэхийг шалгахын тулд төлөвлөгөөгөө шалгах хэрэгтэй.
Би хичнээн их мөнгө гаргах ёстой вэ?
Шаардлагатай хуваарилалтын дүн нь хоёр зүйл дээр тулгуурладаг: таны өмнөх жилийн 12-р сарын 31-ний балансын баланс, таны насны эрэмбийн IRS хүснэгтийг үндэслэнэ.
Та хуваарилах жилдээ төрсөн өдрөө төрсөн өдрөөр нь ашигладаг. Хэрэв та 2017 онд хуваарилалт хийж байгаа бол 2017 онд төрсөн өдөртөө хүрч чадна.
Таны лавлагааны хувьд хамгийн түгээмэл хэрэглэгддэг хүснэгтийн 70 -90-ийн насны хуваарилалтыг багтаасан (Uniform Life Expectancy хүснэгт) энэ зүйлийн ёроолд жагсаасан болно. 90-ээс дээш настай хүнд зориулсан шаардлагатай хуваарилалтыг тооцоолохын тулд IRS вэбсайт дээрх Бүрэн Тойролтой Амьдралын хүснэгтийг (энэ IRS хуудсанд Түгээмэл Хүснэгтийг олохын тулд 3-р хүснэгтийн доод хэсэгт доош гүйлгэх).
Хэрвээ та арван жилээс бага наснаасаа эхнэртэй, эсвэл IRA дансны нөхрөөс өөр хэн нэгний хувиар хуваарилдаг бол доорх холбоосын аль нэгэнд нь өөр хүснэгт ашиглах хэрэгтэй:
- Хамтарсан болон сүүлчийн амьд үлдсэн хүснэгт (Хавсралт Б-г үзнэ үү) - Хэрэв таны эхнэр нөхөр танаас аравхан насаар дүүтэй бол хэрэглэнэ.
- Single Life Expectancy Хүснэгт - Гэр бүлээс гадуурх хүртэгчийн хувиар хуваарилдаг бол хэрэглэнэ.
Би RMD-г Roth уруу шилжүүлж болох уу?
Үгүй ээ, та Roth IRA-д шаардагдах хамгийн доод түвшнийг рчилж чадахгүй. Гэсэн хэдий ч, та өөрийн IRA-н бус зүйлээс санхүүжилтийг хуваарилж болох бөгөөд энэ нь бэлэн бус хөрөнгө оруулалтын хувьцааг бус харин тарааж болно гэсэн үг юм. Дараа нь эдгээр сангууд брокерын дансанд хөрөнгө оруулсан хэвээр байна.
Би RMD-ыг буяны байгууллага руу чиглүүлж болох уу?
Та өөрийн RMD-ыг буяны байгууллага руу чиглүүлж, татвараа буцааж өгөх боломжтой. Энэ заалт нь татварын хууль зүйн түр зуурын заалт байсан бөгөөд 2016 оноос эхлэн байнгын ажиллагаатай болсон.
Би өөрийн хамгийн доод түвшний хуваарилалтыг яаж тооцоолох вэ?
Хэр их гарахаа тодорхойлохын тулд өмнөх жилийн 12-р сарын 31-ний IRA дансны үлдэгдэлийг тооцоолох, насаа насаар нь тохирох хүснэгтэн дээрээс харна уу.
Жишээ: Боб өнгөрсөн жилийн арванхоёрдугаар сарын 31-нд өөрийн IRA-д 100,000 $ -ын хөрөнгөтэй байсан. Боб 70 настай бөгөөд 70 насандаа анхныхаа хуваарилалтыг хийхээр шийджээ.
- $ 100,000 / 27.4 = $ 3,649.63
Энэ нь Бобийг хуанлийн жилдээ 70 ½ болгож хувиргах ёстой.
Онлайн эсвэл ирээдүйн жилийн хамгийн доод түвшний хуваарилалтыг тооцоолохын тулд онлайн RMD тооцоологч үзээрэй.
Юу вэ? Шаардлагатай хамгийн бага хуваарилалтыг авахгүй байх торгууль
Шаардлагатай хамгийн бага хуваарилалт хийхгүй байх торгууль бол цагтаа буцаагдахгүй байсан аливаа дүнгийн 50% -ийн татвар юм.
Шаардлагатай хамгийн бага түгээлтийн талаар нэмэлт мэдээлэл авахыг хүсвэл:
Шаардлагатай хамгийн бага тархалттай холбоотой IRS тэтгэврийн төлөвлөлтийн баримтууд
Шаардлагатай хамгийн доод түвшний хуваарилалтын хүснэгт
| Эхний хорин жил Хамгийн бага хуваарилах хүснэгт (Амьдралын хос горим) | ||
| Нас | Түгээлтийн хугацаа | |
| 70 | 27.4 | |
| 71 | 26.5 | |
| 72 | 25.6 | |
| 73 | 24.7 | |
| 74 | 23.8 | |
| 75 | 22.9 | |
| 76 | 22.0 | |
| 77 | 21.2 | |
| 78 | 20.3 | |
| 79 | 19.5 | |
| 80 | 18.7 | |
| 81 | 17.9 | |
| 82 | 17.1 | |
| 83 | 16.3 | |
| 84 | 15.5 | |
| 85 | 14.8 | |
| 86 | 14.1 | |
| 87 | 13.4 | |
| 88 | 12.7 | |
| 89 | 12.0 | |
| 90 | 11.4 | |