Нэг тонн аврахыг хүссэн жижиг бизнес эрхлэгчид нь Safe Harbor 401 (k) сонголттой
401 (k) s-ийн найдвартай аюулгүй боомтын асуудлыг шийдэхэд зориулагдсан
Та 401 (k) ямар аюулгүй боомт гэж юу болохыг ойлгохын өмнө хэн нэгнээс яагаад хүсч байгааг мэдэх хэрэгтэй. Ихэнх 401 (к) төлөвлөгөөнүүд нь ялгаварлан гадуурхахгүй байх жилийг хамардаг. IRS нь өндөр цалинтай ажилтан, эсвэл бизнес эрхлэгч нь тухайн жилд зориулсан 401 (к) шимтгэлийг хамгийн өндөр түвшинд байлгах эсэхийг шалгадаг.
IRS нь өндөр цалинтай ажилчидтай төдийгүй бүх ажилчид тэтгэврийн төлөвлөгөөний давуу талыг ашиглаж байгаа гэдгийг харахыг хүсдэг. Иймээс өндөр цалинтай ажилтнуудын (2016 онд доод тал нь 120,000 ам.доллар эсвэл бизнес эрхлэгчдийн 5 хувиас илүү хувийг эзэмшдэг) дундаж хувь нэмэр нь 2-оос олон хувь.
Хэрэв та бизнес эрхлэгч бөгөөд таны 401 (к) нь өргөдөл гаргагч болон файлын ажилчдын хооронд үр дүнгийн түвшин бага буюу хадгаламжийн хүүтэй бол IRS-ийн туг босгож болно. Америкийн Тєлєвлєлтийн Тєлєвлєлтийн Зєвлєлийн (тэтгэвэрт гарах тєлєвлєлтийн салбарын хувьд лоббидох їйл ажиллагаа) ихэнх бизнес эрхлэгчид тестийг дамжуулдаг боловч 40 орчим хувь нь буцаан олгох буюу тєлєвлєсєн тєлбєрийг нь хязгаарласан гэж тайлагнасан гэж мэдэгджээ.
Энэ нь зөв, хувь нэмрийг буцаан олгох! IRS нь тэтгэврийн төлөвлөгөөний хувь нэмрийг хэт их гэж үздэг.
Дараа нь та эсвэл танай ажилтан мөнгөний талаар холбооны ба мужийн орлогын татвар авах болно. Мөн 10 хувийн торгууль төлөх боломжтой. Төлөвлөгөөг буцаан олголтоор дамжуулан засаж чадахгүй бол таны бүх 401 (к) хадгаламжийг буцаан олгох эрсдэл байна. (401к-ийн Тусламжийн Төвийн дэргэдэх ажилчдын гайхалтай мэдрэмжийг тайлбарлав.) Ажил олгогчийн төлөвлөгөөнийхөө дагуу ажилгүйдлийн тестийн дараа шалгагдаагүй гэж хэлж болно.) Энэ нь таны тэтгэврийн төлөвлөгөөний хамгийн муу өдөр байх бөгөөд жижиг бизнесийн эздийн хадгаламжийг бууруулж, тэдний ажилчид.
Аюулгүй боомтын 401 (k) гэж юу вэ?
Аюулгүй боомт 401 (k) нь ялгаварлан гадуурхахгүйн үүднээс автоматаар дамжуулж эсвэл бүхэлд нь зайлсхийх төлөвлөгөөг бүтээх арга юм. Үүнийг хийхэд харьцангуй хялбар боловч ажил олгогч нь ажилтан бүрийн төлөвлөгөөнд хувь нэмэр оруулдаг байх ёстой. Жишээлбэл, ажилчдын хийсэн хувь нэмэр тус компани цалингийнхаа 5% -ийг нэмж тооцдог. Таны таарах дүн таны бизнесийн эзний хувьд өөрийн оруулсан хувь нэмрээс хамаарна.
Урт хугацааны төлөвлөгөө нь аюулгүй боомтын төлөвлөгөөнд зөвшөөрөгдөөгүй бөгөөд хийсэн тохиолдолд хувь нэмрийг бүрэн хангадаг. Энэ нь та бүх ажилтнуудад хувааж өгөх ёстой бөгөөд энэ нь жилийн туршид гарсан эсвэл халагдсан хүмүүсийг ч гэсэн өгөх болно гэсэн үг юм. Та төлөвлөгөөндөө тохирсон шимтгэлийг зөвхөн ажилчдад нөхөн олговор олгох эсвэл хувь хүн, түүний дотор өөрийн төлөвлөгөөнд хувь нэмрээ оруулдаггүй ажилтнуудад шимтгэл төлөхийг хязгаарлахаар төлөвлөж болно.
SafeHarbor401k.org-ийн дагуу төлөвлөгөөнд хувь нэмрээ гурван аргын аль нэгээр хуваарилж болно:
- Үндсэн: Ажил олгогч нөхөн олговрын эхний 3 хувийг 100 хувь, нөхөн төлбөрийн дараагийн 2 хувийг 50 хувьтай тэнцэж байна.
- Өргөтгөсөн: Ажил олгогч нөхөн олговрын эхний 4 хувийг 100 хувиар нөхдөг.
- Сонгомол бус: Ажил олгогч нь эрх бүхий ажилчдад нөхөн төлбөрийн 3 хувийг бүрдүүлдэг.
Таны төлөвлөгөө төлөвлөсөн хугацаанаас хамаарч даатгалын төлбөрийг төлөх бага үнэтэй байж болно. Хэрэв таны төлөвлөгөөнд 401 (k) оруулсан тохируулга орсон бол та аль хэдийн аюулгүй байж болзошгүй. Аюулгүй боомтын тухай заалтыг тэтгэврийн төлөвлөгөөний 401 (k) ямар ч хэлбэрээр хавсаргаж болно. Гэхдээ энэ нь төлөвлөгөөний оролцогчдод зориулсан бичгэн мэдэгдэл, боловсрол маш их шаарддаг. Тэд эдгээр баримт бичгийг эхнээс нь ажил эрхлэх 30-90 хоногийн дотор хүлээн авах ёстой. Төлөвлөгөөг тохируулсны дараа үүнийг гүйцэтгэхэд хангалттай байх ёстой.
Аюулгүй холболтыг тохируулах 401 (k)
Төлөвлөгөө авах нь хэцүү хэсэг юм. Энэ бол өөрөө хийх төсөл биш юм. Хэдийгээр таны татварын төлөөлөгч, санхүүгийн төлөвлөлт, нягтлан бодогч танд зориулсан төлөвлөгөө гаргахыг хүсч байсан ч гэсэн мэргэжлийн төлөвлөгөөний администратортай ярилцаж, мэргэжилтэн илүү утга учиртай болох эсэхийг шийдэх нь зүйтэй.
401 (k) аюулгүй боомтод зориулсан хувилбарууд ч байдаг. Бизнес нь насанд хүрэгчидтэй байх төлөвлөгөөг боловсруулж болох бөгөөд тэтгэвэрт гарахтай ойролцоо хөрөнгө оруулагчид ажил олгогчийн оруулсан хувь нэмрийг илүү ихээр авдаг. Зэрэгцээ харьцуулах шинэ төлөвлөгөө гэж нэрлэгддэг зүйлүүд нь ажилчид анги, шатлалын дагуу ахмад эсвэл гол ажилтнуудаас илүү их ашиг өгдөг. Өөр өөр сонголтыг ойлгодог хэн нэгнийг олж мэдээд тэдгээрийг танд тайлбарлаж, дараа нь танд болон бусад гол ажилтнуудад зориулсан шимтгэлийн хэмжээг нэмэгдүүлэх арга замыг олно.
Safe Harbor 401 (k) төлөвлөгөөнд урьдчилан таамаглах боломжтой орлогын урсгалуудтай компаниуд илүү тохиромжтой байх хандлагатай байдаг. Хэрэв таны бизнес тохирох сангуудыг тууштай нийцүүлэхэд бэрхшээлтэй байвал бусад 401 (к) төлөвлөгөөнүүд нь Safe Harbor 401 (k) -н илүү сайн сонголт байж болох юм.
401 (к) эсвэл тэтгэврийн төлөвлөгөөг олохын тулд 401k Тусламжийн Төвийг тэтгэврийн төлөвлөгөөний үйлчилгээ үзүүлэгчдийн жагсаалтыг санал болгодог. Мөн та орон нутгийнхаа дуртай бизнес эрхлэгч, санхүүгийн мэргэжилтэнг асууж болно. Төлөвлөгөөний үйлдвэрүүд нь танай бүс нутагт амьдардаг мэдлэгтэй мэргэжилтнүүдээс илүү чухал биш юм. Аюулгүй боомтыг хайж байхдаа эргэн тойрондоо дэлгүүрт төлдөг.