Ашиг сонирхлын талаар суралцах ЭСЯ-ны Татвараас буцах боломжтой байх
ETF-ийн нэг томоохон ашиг тус нь хамтын сангийн орлогын давуу тал юм. ETF нь тэдний барилга байгууламж, IRS ангилах замаар татвараас илүү үр ашигтай байдаг. Тухайлбал, хөрөнгө оруулалтын зардлыг бүхэлд нь зарах үед зөвхөн ETF дээр капиталын олзын татварууд хэрэгждэг бол сан дахь хөрөнгийг худалдах бүрт харилцан адилтгах хөрөнгийн зардлыг төлдөг.
Хамтын сангийн татварууд
Хөрөнгө ашгаа зарж борлуулахдаа засгийн газар боов хуваахыг хүсдэг.
Энэ ашгийн татварыг капиталын олзын татвар гэж нэрлэдэг. Хэрэв та мөнгө олох юм бол засгийн газар мөнгө авдаг.
Хөрөнгө оруулалтын сангийн хөрөнгийг сангийн менежерээр идэвхитэй арилждаг тул цаг хугацаа бүрийг ашиг олох зорилгоор зардаг бол капиталын олзын татварыг төлөх ёстой. Цаг хугацаа өнгөрөх тусам, энэ нь олон тооны байнгын татварын түрэмгийллүүд нэмдэг.
ETF татвар
ETF-ийн ашигтай борлуулалтаар төлөх капиталын ашгийн татварууд ч ихээхэн ялгаатай байна. ETF-ийн хөрөнгөд капиталын олзын татварыг ETF-г бүхэлд нь зарах үед зөвхөн ETF- ийг барьж байгаа үед төлнө.
Хэдийгээр ETF-ийн хөрөнгө нь харилцан санхүүжиж буй хөрөнгийн адилаар идэвхитэй арилжаалагддаггүй боловч ETF-ийн зарим хувьцаанууд нь тохируулгын улмаас өөрчлөгдөх эсвэл солигдох шаардлагатай байж болно. Гэсэн хэдий ч, эдгээр хөрөнгийн борлуулалтын аливаа орлого нь ETF-ээр зарагдах хүртэл хойшлогдоно. Та мөнгөө барих боломжтой цаг бол сайхан цаг. Гар нь шувуу.
ETF Ногдол ашгийн татвар
Ногдол ашгийн ETF-ийн татваруудын хувьд гэвэл, энэ нь арай өөр юм. ETF-ийн хувьцаанууд гаргаж болох хоёр төрлийн ногдол ашиг байдаг. Ногдол ашгийн ногдол ашиг ба тэнцээгүй ногдол ашиг. Татвар ногдуулах гэж буй ETF-ийн ногдол ашгийн хувьд ногдол ашиг төлөх сангийн эзэмшлийг ногдол ашиг хуваарилах өдрөөс 60 хоногийн өмнө эхлэх өдрөөс эхлэн 121-ээс дээш хоногийн хугацаанд хөрөнгө оруулагч өмчлөх ёстой.
Түүнчлэн, энэ нь ногдол ашгийн жагсаалтад багтаагүй, АНУ-ын эсвэл гадаадын мэргэжлийн байгууллагаар төлөгдөх ёстой.
Мэргэшсэн ногдол ашгийн татварын хувь хэмжээ нь таны орлогын татварын хувь хэмжээг харгалзан 5 хувиас 15 хувь хүртэл хэлбэлздэг. Хэрэв та орлогын татварын хувь хэмжээ 25% эсвэл түүнээс дээш бол таны мэргэшсэн ногдол ашгийн татвар 15% -ийн татвар ногдуулна. Хэрэв таны орлогын албан татварын хувь 25 хувиас бага бол таны мэргэшсэн ногдол ашгийн татвар 5 хувиас дээш татвар авдаг.
Дээрх шаардлагыг хангаагүй ногдол ашгийн хувьд засгийн газар бодит ногдол ашиггүй гэж үзсэн ногдол ашгийг хэлнэ. Зарим жишээнд мөнгөний зах зээлийн дансны ногдол ашиг, богино хугацааны хамтын сангийн хөрөнгийн олз, ногдол ашиг, өөрийн IRA-д ногдол ашиг, REIT (үл хөдлөх хөрөнгийн хөрөнгө оруулалтын итгэмжлэл) -ийн ногдол ашиг зэргийг оруулсан. Ноогдол ашиггүй ногдол ашгийн хувьд эдгээр төлбөр нь таны орлогын албан татварын түвшинд татвар ногдуулдаг. Хэрэв та өөрийн багц дахь ETF-ээс үл тэнцэх ногдол ашиг авсан бол эдгээр үнэт цаасны энгийн хуваарьт ногдол ашгаас илүү хүнд дарамттай байх болно.
Тиймээс ETF-ийн ногдол ашиггүй татварын давуу тал байхгүй боловч мэргэшсэн ногдол ашгийн хувьд ашиг тустай байдаг.
Төгсгөлийн буцах
Эцэст нь хэлэхэд, ETF нь харилцан сангийн үндсэн дээр хоёр гол татварын давуу талыг эзэмшдэг.
Хөрөнгө оруулалтын сан нь арилжааны үйл ажиллагааны давтамжаас шалтгаалан ETF-ээс илүү хөрөнгө оруулалтын татварыг илүү ихээр төлдөг. Түүнчлэн, ETF-ийн хөрөнгө оруулалтын татвар нь бүтээгдэхүүнийг борлуулах хүртэл хойшлогдох боловч хөрөнгө оруулалтын хугацааны туршид хамтын сан нь татвар ногдуулдаг.
Эдгээр давуу талууд нь зөвхөн ETF-тэй төдийгүй, харин ETN (хөрөнгийн биржийн арилжааны тэмдэглэлүүд мөн). Ямар ч хөрөнгө оруулалтын нэгэн адил оролцож буй бүх үр дагаврыг мэдэх нь чухал юм. Тиймээс та ETF- ээс эхлэхээсээ өмнө татварын буцаж ирэхэд хэрхэн нөлөөлөхийг ойлгох хэрэгтэй.