Roth IRA ашиглан татвараас чөлөөлөх хөрөнгө оруулалтын орлогыг нэмэгдүүлэх боломж
Roth IRAs Vs. Бусад IRAs
Бусад тэтгэврийн хадгаламжийн төлөвлөгөөний адил Roth IRA доторх хөрөнгө оруулалтын орлого нь олсон орлогоороо татвар ногдуулдаггүй.
Тэтгэвэрт гарахаасаа өмнө та татварын тайлангаа буцаахдаа орлого, ногдол ашгийг тайлагнах шаардлагагүй. Мөн бусад төлөвлөгөөний нэгэн адил мөнгө эртхэн мөнгө авах торгууль оногдуулдаг.
Roth IRA дансны талаар ямар онцлогтой вэ гэдэг нь тодорхой нөхцлүүд хангагдсан тохиолдолд тэтгэвэрт гарсны дараа бүхэлд нь татвараас чөлөөлөгдөх боломжтой. Учир нь та уламжлалт IRA-тэй адилгүй жилийн туршид оруулсан хувь нэмэрт татварын хувь нэмрээ оруулдаггүй. Та оруулсан хувь нэмэрээ олсон тэр үед, оруулсан хувь нэмэр нь татвар ногдуулдаггүй бол та оруулсан хувь нэмрийнх нь татвараа аль хэдийн төлсөн байдаг. Roth IRA нь татваргүй хөрөнгө оруулалтын орлогыг хуримтлуулах боломжтой учраас хадгаламж эзэмшигч, хадгаламж эзэмшигчдэд зориулсан татварын төлөвлөлтийн онцгой боломжийг танилцуулдаг.
Roth-ийн өөр нэг давуу тал нь та ажил дээрээ тэтгэврийн төлөвлөгөөнд хамрагдсан ч гэсэн энэ төрлийн IRA-д хувь нэмрээ оруулах боломжтой юм. Энэ нь бусад IRA-тэй адил биш юм.
Roth IRA дотор хадгалагдаж байгаа хадгалалт нь 59 1/2 насныхантай тэнцэх хүртэл холбоотой байдаг бөгөөд энэ нь мөн тэтгэврийн ихэнх данстай холбоотой байдаг. Зарим үл хамаарах зүйлүүд нь таныг тодорхой шалтгааны улмаас түрээслэх боломжийг олгодог. Өөрөөр хэлбэл Roth IRA-ээс эрт гарах нь холбооны татварын 10 хувийн торгууль ногдуулах бөгөөд орлогоосоо татгалзах нь татвар ногдуулах болно.
Татваргүй тендер шалгаруулалтанд тавигдах шалгуур үзүүлэлтүүд IRA хуваарилалт
Roth IRA-ээс буцаан олголт нь дараахь тохиолдолд татвараас бүрэн чөлөөлөгдөнө:
- Та Roth IRA-д хувь нэмрээ оруулсан эхний өдрөөс хойш 5-аас доошгүй жилийн хугацаанд түгээлтийн ажлыг хийдэг
- Тархалт нь 59 1/2 наснаас хойш эсвэл таны тахир дутуу болсон тохиолдолд нас барсны дараа тэтгэмжийг хүртэгчид төлсөн, эсвэл анх удаа гэрийг худалдан авахад хуваарилалт хийсэн.
Эдгээр шалгуурууд нь Roth IRA-аас татвараас чөлөөлөх эмчилгээнд "шаардлага хангасан хуваарилалт" -аа гаргаж өгдөг.
Туршилтын бус хуваарилалтын татварын журам
Тодорхой хуваарилалтын шалгуурыг хангаагүй Roth IRA дансны гүйлгээ нь хэсэгчлэн татвар ногдуулдаг. Roth IRA-д оруулсан таны оруулсан хувь нэмэр нь та татвараас чөлөөлөгддөг боловч орлого, өсөлт бүхэлдээ татвар ногдуулдаг. Ротыг татан буулгахад ногдуулах татвар ногдуулах хэсэг нь мөн 10% -ийн эхэн үеийн хуваарилалтын торгууль юм.
Roth IRA-д хэр их хувь нэмэр оруулж чадах вэ?
Roth IRA-д хамгийн ихдээ $ 5,500 бол 2016, 2017 онуудад $ 5,500 байна. 50 болон түүнээс дээш настай хүмүүс жилд $ 1,000-т нэмэлт орлого оруулах боломжтой .
Энэ хязгаар нь уламжлалт болон Ротын IRA-д хамаатай.
Та тухайн жилийн аль алинд нь хувь нэмрээ оруулж болно. Гэвч таны оруулсан хувь нэмрийн нийлбэр нь жилийн хамгийн дээд хэмжээнээс хэтэрч болохгүй. Хэрэв та хамгийн их хэмжээнээс хэтэрсэн бол та татварын өгөөж хүртэх хугацаанаас өмнө засах хуваарилалтыг хийх замаар асуудлыг засах хэрэгтэй .
Орлого дээр үндэслэн оруулсан хувь нэмэр
Roth IRAs нь хэн санхүүжүүлж болох талаар зарим орлогын хязгаарлалтууд байдаг. Таны Roth IRA-ийн шимтгэлийн хязгаарыг жилийнхээ орлогын түвшнээс хамааран бүхэлд нь бууруулж эсвэл бүрмөсөн арилгаж болно. Үнэндээ хоёр хязгаартай:
- Эхнийх нь олсон орлогын хязгаар гэж нэрлэгддэг. Та шимтгэлийн хуримтлал эсвэл жилийн орлого олсон орлогоо аль болох бага байлгах боломжтой. IRA-ийн хувьд орлого олох зорилгоор W-2-д бүртгэгдсэн цалин хөлс, бизнесийн эсвэл фермийн аж ахуйгаас хувиараа хөдөлмөр эрхэлдэг орлого, тэтгэлэгээс бүрдэнэ. Эдгээр бүх эх үүсвэрээс олсон орлого нь зөвхөн $ 5,000 бол та Roth IRA-д хувь нэмэр оруулж чадна. Хэрэв $ 30,000 бол та 5,500 $ хүртэл хязгаарт багтаж болно.
- Хоёр дахь хязгаар нь өндөр орлоготой татвар төлөгчдөд хамаарна. Энэ нь тухайн жилийн татвар төлөгчийн өөрчлөгдсөн нийт орлогод суурилсан бөгөөд Roth IRA-д хэр их хэмжээний орлогыг зарцуулж болохыг тодорхойлдог.
| Roth IRA нь өөрчлөгдсөн AGI дээр суурилсан Phase Outs | ||||
| Бүртгэлийн статус | 2016 | 2017 | ||
| from | to | from | to | |
| Нэг | $ 117,000 | $ 132,000 | $ 118,000 | $ 133,000 |
| Өрхийн тэргүүн | 117,000 | 132,000 | 118,000 | 133,000 |
| Гэр бүлийн хос хамтарсан | 184,000 | 194,000 | 186,000 | 196,000 |
| Болзох чадвартай | 184,000 | 194,000 | 186,000 | 196,000 |
| Гэр бүлээс гадуур хооллох * | 0 | 10,000 | 0 | 10,000 |
| Эх сурвалж: | IR-2013-86 | IR-2014-99 | ||
Гэр бүлийн гишүүд орлогынхоо хязгаарыг нэг жилийн хугацаанд бие биеэсээ тусад нь тусгаарласан бол орлогын хязгаарыг ашиглаж болно.
Боломжтой гурван үр дүн
- Хэрэв таны өөрчлөгдсөн AGI нь дээр дурдсан "аас "хэмжээнээс бага байвал та Roth IRA-ийн шимтгэлийн бүрэн хэмжээгээр хувь нэмрээ оруулж болно.
- Таны өөрчлөгдсөн AGI нь "from" ба "to" дүнгүүдийн хооронд байвал Roth IRA-д оруулсан хувь нэмэр нь IRS Нийтлэл 590-ийн Worksheet 2-2-ыг ашиглан хийсэн тооцооллын дагуу хязгаарлагдана.
- Хэрэв таны өөрчлөгдсөн AGI нь "хүртэл" хэмжээгээр байвал та тэр жилийн Roth IRA-д хувь нэмрээ оруулах эрхгүй болно.
Татвар төлөгчдийн ихэнх нь, тэдний өөрчлөгдсөн AGI нь таны тохируулсан нийт орлого дээр нэмэх нь 1040 маягтанд байгаа 37, 8б-р мөрөн дээрхи татвараас чөлөөлөгддөг хүүгийн орлогын аль нэгийг нэмсэн бөгөөд таны хийсэн аливаа татварын хасалт дээр үндэслэн татвар төлөгчөөр шалга. 'хязгаараас' нь ойрхон байгаа тул та итгэлтэй байж болно. Хэрэв та эдгээр татварын хөнгөлөлтүүдийн аль нэгийг авч чадаагүй бол MAGI болон AGI таных адил байж болно.
Бусад тэтгэврийн данснаас мөнгө шилжүүлэх
Уламжлалт IRA, 401 (k), эсвэл төсвийн өмнөх хадгаламжийн төлөвлөгөөнөөс татвараас чөлөөлөгдөх санг Roth IRA руу хөрвүүлж болох боловч татварыг хойшлуулахыг хойшлуулах гэсэн үг юм. Та хуримтлагдсан ашиг болон татвараас хасагдах хуримтлалын шимтгэл дээр татвараа төлөх болно. Энэ нь татварын өмнөх хөрөнгийг татварын дараах мөнгийг өөрчилдөг.
Roth IRA-ийн шимтгэлийн хязгаараас ялгаатай нь Roth IRA руу хувиргах орлогын хязгаарлалт байхгүй болно. Энэ нь Roth IRA-ийг бүрэн санхүүжүүлэх эрхгүй өндөр орлоготой хүмүүсийн татварын төлөвлөлтийн боломжийг бий болгодог. Илүү өндөр орлоготой татвар төлөгчид нь үл тооцогдох, уламжлалт IRA-ийг санхүүжүүлж, дараа нь уламжлалт IRA нь Рот руу хөрвүүлэх боломжтой.
Татварын давуу болон сул талуудын хураангуй
- Roth IRA дотор олсон хөрөнгө оруулалтын орлого нь жилийн татварын тайландаа тусгагдаагүй байна.
- Roth IRA-аас гарах хөшүүрэг нь холбооны түвшинд бүхэлдээ татваргүй байж болно.
- Roth IRAs нь RMDs гэж нэрлэгддэг хамгийн бага хуваарилалт байх албагүй. Та хүссэн үедээ мөнгө авах шаардлагагүй.
- Roth IRAs нь өв залгамжлагчдад гэрээлэх эрхтэй бөгөөд орлогын татвар болон үл хөдлөх хөрөнгийн татварыг чөлөөлж чадна.
- Roth IRA-ээс эхлэн гарах зардлыг татвар, торгууль ногдуулах боломжтой.
- Roth IRA-ийг санхүүжүүлэх боломжтой орлогын хязгаарлалт байдаг.
- Roth IRA-ийн алдагдал нь дансаа бүхэлд нь бэлэн мөнгөөр төлсөн тохиолдолд л татвараас хасагдах болно.