IRA нь зарим татварын хөнгөлөлттэй хадгаламжийн данс юм
Олон төрлийн IRA-ууд байдаг бөгөөд тус бүр өөрсдийн татварын нөлөөлөл, шалгуурт тавигдах шаардлагуудтай байдаг.
Уламжлалт хувь хүний тэтгэврийн данс
Уламжлалт IRA-ийн давуу талууд нь:
- Та уламжлалт IRA-д мөнгө хандивлахдаа татварын хөнгөлөлтийг нэхэмжилж болно. Энэ хасалт нь таны татвар ногдох орлогыг бууруулдаг учраас эцсийн дүн таны дансанд орох мөнгөний орлогын татварыг төлдөггүй.
- Хадгаламж нь татварыг хойшлуулдаг. Та жилийн татварын тайландаа АОУС-аас хүү, ногдол ашиг, хөрөнгийн олзыг оруулах шаардлагагүй болно.
- Та мөнгөө буцааж авахдаа IRA-ийн хуваарилалт нь таны орлогын албан татварт багтдаг. Энэ нь ердийн орлоготой татвар юм. Та өнөөдөр оруулсан мөнгөө үр өгөөжөө өгөөд зогсохгүй татвараа хасаад татвараа төлж байна. Олон тооны тэтгэвэр авагчид орлого багатай, орлоготой үед татвар ногдуулахдаа бага татвар ногдуулдаг тул та тэр мөнгийг татвараас чөлөөлдөг.
Одоо, эмх замбараагүй байдлын хувьд:
- Хэрэв та тэтгэвэрт гарахын өмнө зарим хэсгийг нь хасах шаардлагатай гэж үзвэл зөвхөн мөнгөнийхөө орлогын татвар төлөхгүй. Хэрэв та 59 нас хүрэхээсээ өмнө мөнгөө буцааж авах юм бол тэрхүү эхний хуваарилалт дээр нэмэлт 10 хувиар татвар төлөх болно.
- 70-аас дээш нас хүрэх жилээс эхлэн уламжлалт IRA-аас мөнгө авахаа эхлэх хэрэгтэй. Та хамгийн багадаа хамгийн бага хэмжээний хуваарилалт , эсвэл "RMD" байх ёстой. Эсвэл мөнгөнөөс татгалзаагүй учир байнгын орлогын албан татвар төлөөгүй байсан RMD-ийн 50 хувьтай тэнцэх онцгой албан татварыг авах ёстой.
- Уламжлалт IRA-ийн шимтгэлийг хэн хасах вэ гэдэг хязгаарлалт байдаг. Хэрэв та эсвэл таны гэр бүлийн хүн ажил дээрээ тэтгэвэрт гарах төлөвлөгөөнд хамрагдсан бол таны суутгал нь хязгаарлагдмал байж болох юм. Эсвэл таны оруулсан хувь нэмрийн аль нь ч хасагдахгүй байж болно.
Уламжлалт бус хувь хүний тэтгэврийн данс
Төрийн бус IRA нь уламжлалт IRA боловч татвараас чөлөөлөгддөг татвар биш юм. Энэ давуу тал нь юу вэ? Татвар хуримтлалыг эхлүүлэх үед хадгаламж нь татвараас чөлөөлөгдөх төлөвтэй хэвээр байх болно. Татан тэтгэх үед хөрөнгө оруулалтын мөнгийг татвараа аль хэдийн төлсөн байдаг тул татвараас чөлөөлөгдөх үндсэн хэсэг нь татвараас чөлөөлөгддөг. Эдийн засгийн өсөлтийн хувь нь энгийн орлогын татвар юм.
Хүмүүс ихэвчлэн санхүүгийн тодорхой нөхцөл байдалд өөрийгөө олж илрүүлэх үед үл таних IRA-г сонгохыг хүсдэг.
- Тэд ажил олгогчоор дамжуулан тэтгэврийн төлөвлөгөөнд хамрагдаж, мөн
- Тэдний уламжлалт IRA-ийн шимтгэлийг хасах эрхтэй байхын тулд тэдний орлого хэт өндөр байдаг
- Тэд Roth IRA-г санхүүжүүлэх эрхгүй бөгөөд
- Татварыг хойшлуулсан дансанд тэтгэвэрт гарахад нэмэлт хуримтлал бий болгохыг хүсч байна.
Анхны бус хандивлагчид болон уламжлалт IRA хоорондын ялгаа нь анхны хувь нэмрийг татвараас чөлөөлөх явдал юм.
Уламжлалт IRA-д хамаарах бусад бүх дүрмийг энд бас хэрэглэнэ. Эрт хуваарилалт хийхэд 10% -тай тэнцэх хэмжээний торгуулийн төлбөр ногдуулж байгаа бөгөөд дансны эзэмшигч нь 70-аас дээш настай байх ёстой.
Рот бие даасан тэтгэврийн данс
Roth IRA нь татваргүй хуримтлал, түгээлтийн боломжийг олгодог. Уламжлалт IRA-ээс ялгаатай нь, та оруулсан хувь нэмрийнхээ төлөө хувь нэмрээ оруулдаггүй. Энэ нь эдгээр дансууд нь үл таних IRA-тэй адил төстэй боловч хуваарилалт нь хэрхэн татвар ногдуулах нь мэдэгдэхүйц ялгаатай байна.
Roth IRA-ийн гол онцлогууд нь:
- Татвар ногдох орлого нь татвараас хасагдахгүй
- Та Roth IRA доторх хуримтлалын өсөлт болон орлогын орлогын татварыг төлөх шаардлагагүй
- Roth IRA-ийн тархалт нь тодорхой нөхцлүүдийг хангасан тохиолдолд бүрэн татвараас чөлөөлөгддөг.
- Та ажилдаа тэтгэвэрт гарах төлөвлөгөөтэй байсан ч Roth IRA-д хувь нэмэр оруулж болно
- Roth IRAs нь зарим орлогын хязгаартай байдаг
- Хамгийн бага түгээлтийн дүрмийг Roth IRA-д хэрэглэхгүй
IRA-ийн тусламжийн хязгаар
Уламжлалт IRA эсвэл Roth IRA-д жил бүр эсвэл энэ хоёр хослол нь 2017 он гэхэд 5,500 ам.доллараар хязгаарлагдах боломжтой юм. 2013 оноос хойш энэ хэмжээ нь $ 5,000-ын хязгаараас 2012 онд.
Гэхдээ та 50-аас дээш настай бол 1,000 долларын нэмэлт өгөөжийг өгч болно. Үүнийг "барьж байгуулах" хувь нэмэр гэж нэрлэдэг бөгөөд энэ нь жилээс жилд ижил хэвээр байна.
Эдгээр шимтгэлийн хязгаар нь уламжлалт, үл хөдлөх, ба Ротын IRA төрлүүдэд хамаарна. Хэрэв та уламжлалт IRA болон Roth IRA аль алийг нь санхүүжүүлэхийг хүсч байгаа бол тус бүрдээ ямар ч санхүүжилтийг оруулж болох боловч нийт дүн нь жилийн хязгаараас хэтрэхгүй байж болно. Жишээлбэл, та уламжлалт IRA болон 2,750 долларыг Roth IRA болгон хувиргаж болох юм.
Ажилчдын тэтгэврийн хялбарчилсан тэтгэврийн дансыг хялбаршуулах
SEP IRA нь бүлгийн тэтгэврийн төлөвлөгөөний төрөл юм. Ажил олгогч нь SEP IRA төлөвлөгөөг боловсруулж, дараа нь SEP IRA-ийн хүрээнд байгуулсан уламжлалт IRA-д хувь нэмэр оруулдаг. Эдгээр төлөвлөгөөнүүд нь хувиараа хөдөлмөр эрхэлдэг хүмүүст түгээмэл байдаг тул тогтмол IRA-ээс илүү их шимтгэл төлөх боломжийг олгодог. Үгүй бол SEP IRAs нь уламжлалт IRA-тэй адилхан ханддаг. Татварын өмнөх доллараар хуваарилдаг, хуваарилалт нь ердийн орлогод татвар ногдуулж, эрт хуваарилалт хийхэд торгууль ногдуулдаг.
Ажилчдын урамшууллын урамшууллын төлөвлөгөө
Энгийн IRA нь мөн тэтгэвэрт гарах төлөвлөгөөний нэг хэлбэр юм. Тэд 401 (к) буюу тэтгэврийн төлөвлөгөөгөөс илүү хялбархан ажиллуулж, хадгалах боломжтой боловч бусад бүлгийн төлөвлөгөөнөөс илүү бага шимтгэлийн хязгаарыг санал болгодог. Энгийн IRA нь таныг ажил олгогчоос тохирсон шимтгэлийн хувь хэмжээгээр татварын өмнөх долларыг нэмж өгөх боломжийг олгодог. Хуваарилалт нь ердийн орлогод татвар ногдуулж, эхний хуваарилалтын торгууль юм.
Хэрвээ хувь нэмэр оруулах ёстой бол
Та IRA-д жилийн турш ямар ч цаг хугацаа зарцуулж болно. Жилийн эцэснээс хойш өнгөрсөн жилийн ИТГ-т хандив өгч байгаа бол 4-р сарын татвар төлөх хүртэлх хувь нэмрийг оруулж болно. Энэ нь 2017 оны татварын жилд 2017 оны 4-р сарын 17-ны санхүүжилтийн хугацаа дуусна гэсэн үг юм.