Roth IRA-аас татан буугдсан тохиолдолд татвараас чөлөөлөгдөх үү?
Roth IRA-аас татаж авах татвараас чөлөөлөгддөг үү?
- Тиймээ, хэрвээ та наснаасаа үл хамааран анхны хувь нэмэрээ орхисон тохиолдолд.
- Тиймээ, хэрэв та 59 настай эсвэл түүнээс дээш настай бол Ротыг 5 ба түүнээс дээш жилийн хугацаагаар эзэмшсэн байх ёстой (таны анх байгуулсан жилийн эхнээс авсан дүн таны Roth-д хувь нэмэр оруулсан).
- Та 59-ээс доош настай бөгөөд Roth IRA-ыг 5 ба түүнээс дээш жилийн хугацаагаар эзэмшиж байсан боловч тахир дутуу болсон учраас та хуваарилалтыг хийж байгаа бөгөөд та Roth-ийг өвлөн авах эрхтэй байдаг. IRS Нийтлэл 590-Б, Эрт тархсан, Онцгой байдлын хэсэг дэх анхны гэр бүлийг дахин бүтээх.
Хэзээ РОП ОУГБ татах албан татвар ногдуулдаг вэ?
Таны Roth IRA татаас:
- Та Roth-ийг нээх 5 жилийн дүрэм, 59-өөс доош настай хүүхэдтэй уулзаагүй бол : Та орлогын татвараа төлж, буцааж авсан орлогод 10 хувийн торгуулийн татвар төлнө. Хэрэв та 8-н онцгой тохиолдлын аль нэгийг эрт авах торгуулийн татварыг нөхөх бол 10% торгуулийг чөлөөлж болно.
- Та 5 жилийн дүрэмтэй танилцаагүй боловч 59-ээс дээш настай байх : Орлогыг хассан орлогыг орлогын татварт оруулж тооцох бөгөөд 10 хувийн торгуулийн татвар ногдуулахгүй.
- Та 5 жилийн дүрэмтэй танилцсан боловч хараахан болоогүй 59 ½ : Орлого нь орлого нь орлогын татвар, 10% -ийн торгуулийн татвараас бүрдэнэ. IRS Нийтлэл 590-ийн 64-р хуудасны үл хамаарах зүйлсийн нэгийг хангасан тохиолдолд 10% -ийн торгуулийг чөлөөлж болно.
Дээрх хэсэгт орлогын тухай ярьдаг. Орлого нь шимтгэл эсвэл хөрвүүлгийн дүнтэй адилгүй. Та Roth IRA-ээс татан авалт хийхдээ, таны татан төвлөрүүлсэн хөрөнгө нь хувь оролцоо, хөрвүүлэлт, ашгийн аль нэг хэсэг нь тодорхой дараалалд тохиолддог гэж үздэг. Энэ нь хэрхэн ажилладаг вэ:
Энгийн шимтгэлийг эхлээд буцаана . Эдгээр нь Ротыг нээснээс хойш нас, цаг хугацаанаас үл хамааран татвараас чөлөөлөгддөг.
Эхний ээлжинд хөрвүүлэх, өнхрөхөөс эхлэн тооцох хэмжээ . Хөрөнгө оруулалтын үр дүнд нийт орлогод оруулах ёстой татвар ногдуулах хэсгийг дараагийн хөрвүүлэлт / шилжүүлгийн дүнг татвар ногдуулахгүй хэсэг. Дараагийн татаасаар шилжүүлсэн хөрвүүлэлт, шилжүүлгийн дүн нь 10% -ийн торгуулийн татвартай байж болно. Энэ заалт нь 59-ээс доош насны хүмүүсийг байнгын IRA-д оруулах, Роттыг хөрвүүлэх, дараа жил нь хуваарилалт хийх, улмаар уламжлалт IRA- ийн уламжлалт анхан шатны татвараас чөлөөлөгдөх татвараас зайлсхийх зорилготой юм.
Үүнээс урьдчилан сэргийлэхийн тулд, та Roth-д хөрөнгө шилжүүлэхдээ 5 жилийн хугацаатай эхлэх ба 5 жилийн хугацаа дуусахаас өмнө буцаагдсан хөрвүүлэлт хийх үед орлогод оруулах ямар хэмжээний дүнг 10% торгуулийн татвар. Энэхүү 10 хувийн торгууль нь 59 ба түүнээс дээш насныханд тохиолддог Roth-ийн хэлбэлзлээс хамаардаггүй.
Шимтгэлийн орлого. Дуусгавар болгосон шимтгэлийн орлого нь орлогын татвар болон дээр дурдсан 2, 3-р зүйлд заасан шаардлагыг хангаагүй тохиолдолд 10 хувийн торгуулийн татвараас бүрдэнэ.
Жишээ нь
Доорх жишээнд эдгээр дүрмийг хэрхэн хэрэгжүүлэх талаар доорхи жишээг дор харуулав.
Салли
Салли 58 настай юм. Тэрбээр анх удаа Ротыг нээж, 6,000 долларыг босгож, уламжлалт IRA-аас Roth IRA-д шилжүүлжээ. Хоёр жилийн дараа Sally 60 насандаа 60 нас хүртлээ Roth IRA-тай 60 нас хүрлээ. Тэр моторт байшин худалдаж авдаг.
Салли түүнд 6000 $ төлөх татвараас төлөхгүй бөгөөд татвар төлөхөөс 50,000 долларыг татвараас хасах буюу хасах 50,000 доллар төлөхгүй. Тэрбээр 5 жилийн дүрмийг биелүүлээгүй учраас орлого нь 4,000 долларын орлогын татварыг төлдөг.
Хэрэв Салли 56000 $ -ыг буцаан авсан бол татвар ногдох орлогын аль нь ч татвар төлөхгүй бөгөөд орлогыг нь татвараас чөлөөлж болох 3 жилийн хугацаанд орлогоо үлдээж болно.
Жон
Жон 58 настай, 5 жилийн хугацаатай Roth IRA-тай тэнцэх 20,000 долларын баланстай байсан. Тэрбум доллар нь түүний анхны оруулсан хувь нэмрийг нь авсан бөгөөд өнгөрсөн жил тэрээр уламжлалт IRA-ээс 870 долларыг Рот руу шилжүүлжээ. Түүний Roth 2,000 долларын хөрөнгө оруулалт нь хөрөнгө оруулалтын үр дүн юм. Жон өөрийн бүх Roth IRA-д бэлэн мөнгө өгдөг.
Анхны $ 10-ын буцалтгүй тусламжаар тэрээр татвараа төлдөггүй. Ойролцоогоор 8000 долларыг буцаахад тэрээр хөрвөлтөөс хойш 5 жилээс бага хугацаанд 10 хувийн торгуулийн татвар төлдөг.
Хөрөнгө оруулалтын бүх олз болох $ 2,000-ын сүүлийн 2 жилийн хугацаанд тэрээр орлогын татварыг төлж, 10 хувийн торгуулийн татварыг төлдөг. Учир нь тэрээр 5 жилийн дүрэм журмын давхар шаардлагыг хангаж, 59 наснаас дээш хугацаатай байх ёстой бөгөөд энэ нь чөлөөлөлтөд тэнцэхгүй . Хэрэв тэр 59 насандаа гэрлээгүй бол тэрээр энэ хэсгийг татвараас чөлөөлнө. Хэрэв тэр 59 насандаа байсан боловч 5 жилийн дүрэмтэй танилцаагүй бол орлогын албан татвар төлөх боловч татгалзах эрхтэй.
Roth 401 (k) s ялгаатай
Дээрх заримын удирдамж нь Ротсын тархалтад татвар ногдуулах эсэх талаар танд тусална. Roth 401 (k) s гэж нэрлэгддэг Roth Данс гэж нэрлэгддэг , өөрөөр хэлбэл, ажил дээрээ Roth 401 (k) -д мөнгөтэй бол дээрх бүх дүрмийг мөрдөхгүй.