2018 оны 4-р сард та татварын хүсэлт иртэл 2018 оны IRA-ийн шимтгэлээ төлөх болно. Хэрэв та одоогийн татвар төлөх жилийн давуу талыг ашиглахыг хүсч байгаа бол, хэрэв та жилийн шимтгэлийн хязгаарт хүрэхгүй бол буцааж чадахгүй цаг алдалгүй, алдсан дүнгээ санхүүжүүл.
Уламжлалт ОУХХ хэрхэн ажилладаг вэ?
Нээлтийн, санхүүжилт, IRA-д цаг хугацаа өнгөрөхөд нэлээд хялбар байдаг; Энд алхам алхмууд байна.
Өөрсдийн бүтээгдхүүнийг санал болгох брокерийн пүүс, хамтарсан сангийн компани, банк эсвэл бусад санхүүгийн байгууллагаар уламжлалт IRA-ийг нээх.
Уламжлалт IRA-д мөнгө хуримтлуулж, хадгаламжийн дүнг татварын хөнгөлөлт эдэлнэ үү. Тухайн татварын жилд уламжлалт IRA-д нэмж оруулж болох хэмжээнээс хатуу хязгаарлалт байгаа гэдгийг анхаарах хэрэгтэй.
Та уламжлалт IRA-г санхүүжүүлсний дараа хувьцаа , бонд , харилцан санхүүжилт , үл хөдлөх хөрөнгө худалдан авах, эсвэл бусад олон хөрөнгөөр хөрөнгө оруулалт хийхэд зарцуулаарай. Хэрэв та уламжлалт IRA-г өөрийн орон нутгийн банкинд нээж байгаа бол танай Даатгалын Даатгалын Гэрчилгээний гэрчилгээг худалдаж авах боломжтой. Хэрэв та брокерийн пүүстэй хамт явбал, танаас хөрөнгө оруулалтын индексийг хөх-чипсийн хувьцаанаас төрөл бүрийн хөрөнгийг худалдан авах боломжтой болно.
Таны уламжлалт IRA-д хөрөнгөө хадгалж үлддэг хэдэн арван жилийн туршид хөрөнгө оруулалтын ашиг чинь татвараас чөлөөлөгддөг. Хэрэв та 1,000,000 долларын үнэ бүхий газрын тосны болон банкны хувьцааг эзэмшиж байгаа бол бараг бүх нөхцөлд бэлэн мөнгөөр 40,000 доллар төлөх бол та татвар, холбооны, орон нутгийн, мужийн татварт нэг доллар төлөхгүй. Олон тооны гадаадын хувьцаанууд АНУ-тай татварын хөнгөлөлттэй гэрээнд байхгүй бол ногдол ашгаас татвар суутгадаг тул уламжлалт IRA-д олон улсын хөрөнгийг олж авахад болгоомжтой хандах хэрэгтэй.
59.5-ээс хойш ямар ч цагт та уламжлалт IRA-ээс татгалзаж болно. Та IRS-ийн аль нэг татвараас чөлөөлөгдөхөөс өөр арга хэмжээ аваагүй бол 10% -ийн торгуулийг хасах болно. Та данснаас мөнгө авахдаа тогтмол орлоготой татварынхаа талаар мэдээлэх болно. Та эдгээр орлогоосоо татвараа төлөх болно. Энэ нь таны үлдсэн амьдралын туршид орлогынхоо дагуу үйлчилдэг.
70.5 жилийн дараа та дахин санхүүжилт хийх боломжгүй болно, IRS таны данснаас тооцоолсон Шаардлагатай Хамгийн бага Түгээх (RMD) -ийг тооцоолох эсвэл эсвэл 50 хувийн хатуу торгууль хүлээж авах болно таны буцааж авсан дүн.
2017 оны Татварын жилийг уламжлалт IRA-д оруулах хувь нэмэр
АТРХ-ийн татварын хөнгөлөлтийн хязгаар нь таны наснаас хамаарах бөгөөд таны уламжлалт IRA болон Roth IRA-тай адил хамаарна. IRS нь хамгийн их шимтгэлийн хязгаарыг хэрэгжүүлэхдээ бүх IRA-д хандах нийт хандивыг харна. 50 нас хүрэхээсээ өмнө тэтгэвэрт гарахаас өмнө таны хуримтлуулсан мөнгөний хуримтлалыг нэмэгдүүлэхийн тулд арай илүү мөнгө хуримтлуулж болно. Хэрэв та 49 наснаас доош настай бол 2017 оны бүх IRA данс руу хамгийн ихдээ $ 5,500 хүртэл хувь нэмэр оруулж болно.
Хэрэв та 50 болон түүнээс дээш настай бол, бүх IRA данс руу хамгийн ихдээ $ 6,500 хүртэл хувь нэмэр оруулж болно
Гэрлэсэн хосууд тус бүр өөрсдийн уламжлалт IRA нь татварын байрыг хэмнэх хэмжээг нэмэгдүүлэх боломжтой. Жишээлбэл, 52 настай эрэгтэй 48 настай эмэгтэйтэй гэрлэвэл 12,000 ам.доллар, түүний IRA-д 6,500 доллар, 5,500 долларыг түүний IRA руу шилжүүлж болно. Хэрэв эхнэр нөхөр хоёулаа ажиллахгүй бол IRA гэр бүлийн гишүүн нөхөр эсвэл эхнэр нь гэр бүлийн ажилтныг шийтгэхгүй байхын тулд өрхийн мөнгөн хөрөнгийг ашиглан IRA-ийн шимтгэл төлөхийг зөвшөөрдөг.
2017 оны Татварын жилээр уламжлалт ИХОБ-ыг оруулах уу?
Ихэнх тохиолдолд танай уламжлалт IRA шимтгэлийг татварын буцаан олголтоос хасах болно. Ингэснээр та татварынхаа хэмжээг багасгаж, тэтгэвэрт гарахын тулд хуримтлуулахыг танд урамшуулна. Таны оруулсан хөрөнгийг хасах орлогын хязгаар нь ажил дээрээ тэтгэврийн төлөвлөгөөнд хамрагдсан эсэхээс шалтгаална.
IRS нь таны тохируулсан нийт орлогын өөрчилсөн хэлбэрийг ашиглан ИКА-ийн уламжлалт IRA-д хамрагдах эрхээ тодорхойлдог. Энэ нь таны татварын өгөөж дээр тооцоолсон ердийн тохируулсан нийт орлогоос өөр юм. Энэ нь тодорхой төрлийн орлогыг хасах, тухайлбал хадгаламжийн бондын хүүг хасах, оюутны зээлийн хүүг хасах зэрэг болно. IRS 590-A (2017) хэвлэгдсэн нь тохируулсан өөрчлөгдсөн нийт орлогын тооцоог нарийвчлан тодорхойлсон болно. Хэрвээ та хасалт хийх орлогын хязгаарт ойрхон гэж бодож байгаа бол нягтлан бодогчтой ярилцаж байгаа бол таны тохируулсан нийт орлогод өөрчлөлт оруулахад та сайн байж болох юм.
2017 оны татварын жилд 401 (k) эсвэл 403 (b) зэрэг тэтгэврийн төлөвлөгөөнд хамрагдаагүй хөрөнгө оруулагчдад зориулсан хасах дүрэм:
Нэг, Өрхийн тэргүүн, эсвэл Баталгаажсан бэлэвсэн эмэгтэй : Татвараас хасагдах зардалд хязгаарлалт байхгүй. Та бүх оруулсан шимтгэлийн хэмжээг хүртэлх шимтгэлийн дүнг хасч болно.
Ажилдаа тэтгэврийн төлөвлөгөөнд хамрагддаггүй эхнэр / нөхөртэйгээ хамт гэр бүлийн хүнтэй хамт шилжин нүүлгэх: Өөрчлөгдсөн тохируулсан нийт орлогод үндэслэн татварын хөнгөлөлтийг хасах хязгаарлалт байхгүй. Та бүх оруулсан шимтгэлийн хэмжээг хүртэлх шимтгэлийн дүнг хасч болно.
Ажилдаа тэтгэврийн төлөвлөгөөнд хамрагдсан эхнэртэй гэр бүлтэйгээ гэрлэх: 186,000 доллар буюу түүнээс доош тохируулсан тохируулсан нийт орлого нь таны шимтгэлийн хязгаар хүртэл бүрэн хасагдах эрхтэй. $ 186,000 ба $ 196,000 хоорондох татварыг хасаж тооцохын тулд 196,000 доллар хүртэл бага, бага дүнгээр хасагдана. Ингэснээр та өөрийн уламжлалт IRA-ийн шимтгэлийн татварын хөнгөлөлтийг авч чадахгүй.
2017 оны татварын жилд тэдний тэтгэвэрийн төлөвлөгөөнд хамрагдсан хөрөнгө оруулагчдад зориулсан хасах дүрэм:
Өрхийн нэг буюу түнш : Таны оруулсан хувь нэмрийн хязгаар хүртэлх уламжлалт IRA бүх шимтгэлийг хасах 62,000 $ буюу түүнээс бага $ өөрчлөгдсөн нийт орлого. Хэрэв та $ 62,000 -аас дээш орлоготой бол $ 72,000-аас бага орлоготой бол татвараа хэсэгчлэн хасах болно. Хэрэв та $ 72,000 буюу түүнээс дээш орлоготой бол уламжлалт IRA-ийн шимтгэлийг хасах боломжгүй.
Оршин суух зөвшөөрөлтэй эсвэл гэр бүлээ батлуулах чадвартай гэр бүл: Таны оруулсан хувь нэмрийг хязгаарлахын тулд 99,000 ам.доллар буюу түүнээс бага нэмэлт өөрчлөлт оруулсан нөхөн олговрын нийт орлого нь таны оруулсан хувь нэмрийг хасах эрхтэй. Хэрэв та $ 99,000 -аас дээш орлого олж байгаа бол $ 119,000 -аас бага орлоготой бол татварын хөнгөлөлтийг шаардаж болно. Хэрэв та $ 116,000 буюу түүнээс дээш орлоготой бол уламжлалт IRA-ийн шимтгэлийнхээ төлөө татварын хасалт хийх шаардлагагүй.
Гэр бүлээс гадуур хооллох: Тус бүрт 10,000 ам.доллараас бага орлоготой өөрчилсөн нийт орлого нь танай уламжлалт IRA хандив дээр татварын хөнгөлөлт үзүүлэх хэсэгчилсэн нөхөн олговор болно. $ 10,000 эсвэл түүнээс дээш орлоготой гэсэн үг бол аливаа хасалт хийх боломжгүй.
Аль ч тохиолдолд, хэрэв та татвараа тус тусад нь бөглөж, хэзээ нэгэн цагт өөрийн эхнэртэйгээ хамт амьдрахгүй байсан бол IRS таныг уламжлалт IRA татварын хөнгөлөлтийг тодорхойлохын тулд "ганц" дүрмийг ашиглах боломжийг олгоно.