Тэтгэвэрт гарсан данснаасаа эрт хуваарилах талаар бодохыг зөвлөж байна.
Анхны тэтгэврийн данснаас эхэн үеийг тараах үндсэн зарчим
- Тэтгэвэрт гарах дансны дансны (АТРА) 59.5 насанд хүрсэн хүнээс өмнө хуваарилах нь үл хамаарахаас бусад тохиолдолд эрт хуваарилалтын 10% -ийг хамруулна .
- 10% -ийн төлбөр нь IRA-ийн хуваарилалтын татвар ногдуулах хэсгийг хамаарна.
Эрт тархалтын 10% -ийг үл тооцох
- Таны шинэ тэтгэврийн данс руу "шууд роллого" байсан.
Хэрэв та тэтгэврийн хадгаламжийг хуучин тэтгэврийн данснаас шууд шилжүүлэх тохиолдолд итгэмжлэгдсэн шилжүүлэгчийн дансанд шинэ тэтгэврийн дансанд шилжүүлэх тохиолдолд уг шилжүүлэлт нь хуваарилалт гэж тооцогдохгүй. Энэ бол татвар ногдуулах боломжгүй үйл явдал бөгөөд 10% -ийн татвар ногдуулахгүй.
- Та нэг удаагийн төлбөр төлсөн боловч 60 хоногийн дотор тэтгэвэрт гарах дансанд мөнгө шилжүүлэв.
Хэрэв та хуучин тэтгэврийн данснаасаа шууд бусаар хадгаламжийн данснаасаа шууд хөрөнгөө өөрөө эзэмшиж, дараа нь тэр мөнгөөр дахин тэтгэврийн дансанд шилжүүлэн хадгалуулахаар шууд бусаар шилжүүлж байгаа бол энэ шууд бус шилжүүлэлт нь хуваарилалт гэж тооцогдохгүй.
Энэ нь татвар ногдуулахгүй үйл явдал бөгөөд 10% -ийн татвар ногдуулахгүй. Шууд бус замыг бүрэн дуусгахын тулд 60 хоногтой гэдгийг анхаарах хэрэгтэй. Хуучин тэтгэврийн төлөвлөгөөний администратор нь татвараас хасагдах магадлалтай бөгөөд энэ нь нийт дүнгээс бага мөнгө авах болно гэсэн үг юм. Хэрэв та бүх нийт дүнг (татварын болон татвараас зайлсхийх) зайлсхийхийг хүсч байвал өөрчлөлтийг бий болгохын тулд өөр санг ашиглах хэрэгтэй болно.
Жишээлбэл, та IRA1-д 10,000 $ ба IRA2-т шууд бус замаар шилжихийг хүсдэг. Төлөвлөгөөний администратор нь 20% холбооны татвар ($ 2,000) суутган, танд 8,000 долларыг шалгах болно. Хэрэв та 60 хоногийн хугацаанд зөвхөн 8,000 $ -ын төлбөрийг төлж байвал та татвараас зайлсхийх бөгөөд 8000 $ -ын 10% -ийн үлдэгдэл, харин үлдсэн $ 2,000 нь татвар ногдуулах болно. 10,000 долларын үнийн дүнгээс бүрэн татвараас зайлсхийхийн тулд өөр бусад санг ашиглах хэрэгтэй. (Та татварын өгөөжөө өгөхдөө урьдчилж төлсөн татварыг буцаан олгох 2,000 $ -ыг буцаан олгох болно.)
- Та байнга буюу бүрэн тахир дутуу болсон.
Хэрвээ хүнийг тахир дутуу бол 10% "Та тахир дутуу гэж тооцогддог, бие махбодийн болон сэтгэл санааны байдлаас шалтгаалан ямар ч ач холбогдолгүй үйл ажиллагаа явуулж чадахгүй гэсэн нотолгоо гаргаж чаддаг бол эмч таны нөхцөл байдлыг үхэлд хүргэх, урт хугацааны, үргэлжлэх хугацаа, тодорхой бус хугацаа "(590-Б нийтлэл, бие даасан тэтгэврийн төлөвлөгөөний хуваарилалт, хөгжлийн бэрхшээлтэй хүмүүсийн хэсэг).
- Та ажилгүй байсан бөгөөд эрүүл мэндийн даатгалын шимтгэлийг төлсөн.
Эрүүл мэндийн даатгалын шимтгэлийг 10% -иар тооцох шалгуур байдаг.
- Та ажлаа алдлаа
- Та 12 долоо хоногоос доошгүй хугацаанд ажилгүйдлийн нөхөн олговор авсан.
- Ажилгүйдлийн нөхөн олговор эсвэл дараагийн жилд нь авсан ИХО-аас мөнгө тараасан.
- Та IRA-аас 60-аас дээшгүй хугацааны дараа ажилд орохоор мөнгө тараасан.
Хэрэв эдгээр бүх дөрвөн нөхцөл хангагдсан бол 10% -ийн төлбөр нь эхэн үеийн тарифын хэмжээгээр, эрүүл мэндийн даатгалын зардлыг өөрөө болон танай гэр бүлд жилийн турш төлөхгүй. (Хэвлэл 590-Б, эрүүл мэндийн даатгалын хэсэг).
- Та коллежийн зардлыг өөртөө эсвэл хамааралтай гэж төлсөн.
Мэргэшсэн дээд боловсролын зардлын хэмжээг эрт хуваарилах нь 10% -ийн төлбөрт хамрагдахгүй. Дээд боловсролын зардалд коллеж, их дээд сургууль, худалдааны сургуулиуд зэрэг суурь боловсрол олгох сургалтын төлбөр, ном, бусад шаардлагатай хангамж, тоног төхөөрөмж орно.
(Нийтлэл 590-Б, дээд боловсролын зардлын хэсэг)
- Та анх удаа байшин худалдаж авсан.
Эхний удаа худалдан авагчид 10% -ийн төлбөрийг төлөхгүйгээр ИНФ-аас 10 хүртэл доллар хүртэл хуваарилах боломжтой. Шаардлага хангасан гурван шалгуур байдаг:
- IRA-ээс олгосон хэмжээ нь худалдан авах, барьж байгуулах, эсвэл байшин барьж байгуулах, эсвэл хаалтын зардлыг төлөх зардлыг төлөхөд ашигладаг.
- Эхний ээлжинд худалдан авагч нь худалдан авалтын өдөр дуусах хоёр жилийн хугацаанд анхдагч оршин суух зөвшөөрөлгүй хүн юм. (Эцэг эх, өвөө, эмээ нар нь хүүхдүүдээ эсвэл гэр бүлийг орон сууц худалдаж авахад нь туслахын тулд анх удаа гэрийн хэрэглэгчдэд зориулсан онцгой тохиолдлыг ашигладаг.)
- Нэг хүнд зориулсан анх удаа гэрийн хэрэглэгчдэд зориулсан 10,000 долларын хуваарилалт байдаг.
Хэрэв гэрлэсэн бол гэрлэсэн хосууд 10% -ийн цалин хөлсгүйгээр 10 мянган доллар авах боломжтой.
- Таны тохируулсан нийт орлогын 10% -иас илүү гарсан эмнэлгийн зардлыг төлсөн.
Эмнэлгийн зардал ихтэй өвчтөнгүүд нь 10% -ийн төлбөр төлөхгүйгээр эрт хуваарилах боломжтой. 10% -ийн залруулга нь тохируулсан нийт орлогын 10% -ийг хасах тайлант жилд эрүүл мэндийн зардалд зориулж халаасны төлбөрөөс илүүгүй эрт хуваарилалтын дүнтэй хамаарахгүй. Тайлбар: татвар ногдуулах хуваарилалт нь нийт орлогыг нэмэгдүүлэх болно.
- IRS нь таны тэтгэврийн дансыг татварын өрийг төлөхөд зориулж олгосон.
Дотоод орлогын алба нь өөрийн ОУЭЗГ-т төлөгдөөгүй татварын өрийг төлөхийг зөвшөөрдөг бол энэ хуваарилалт нь 10% -ийн зөрүү биш болно. IRS энэ үл хамаарах зүйлийг мэддэг.
- Та сансрын хөлгийн үүрэг гүйцэтгэхийг уриалсан.
Цэргийн хамгаалагч, армийн нөөц, усан сан, тэнгисийн цэргийн корпус, агаарын үндэсний харуул, агаарын цэргийн нөөц, далайн хамгааллын нөөц газар, нийтийн эрүүл мэндийн албаны нөөцийн корпусад ажиллаж буй хүмүүс нь ИАОУБ-аас эхлэн 10% Дараах дөрвөн нөхцөл хангагдаж байна:
- Хүмүүс 2011 оны 9-р сарын 11-ээс хойш идэвхтэй үүрэг хүлээхээр дуудагдсан.
- Тухайн хүн нөөцийн бүрэлдэхүүний гишүүн байх хугацаандаа 179 хоногоос дээш хугацаагаар идэвхтэй үүрэг хүлээх буюу тодорхой бус хугацаагаар дуудагдана.
- Эхний тархалт нь IRA эсвэл 401 (k) эсвэл 403 (b) эсвэл ижил төстэй бүлгүүдийн сонгон шалгаруулалтын бүрэлдэхүүн хэсгээс бүрдэнэ.
- Эрт хуваарилалт нь захиалгын огноо эсвэл идэвхитэй үүрэг хүлээх, идэвхитэй үүрэг гүйцэтгэх хугацаа дуусна. (Өөрөөр хэлбэл хуваарилалт нь тухайн цаг хугацааны өмнө эсвэл дараа нь тохиолддоггүй)