Зардлын суурь ба капитал олзыг үнэт цаасны арилжаан дээр үндэслэн тооцоолох
Гэхдээ татварын нарийн төвөгтэй дүрмүүд хөрөнгө оруулалт хийхээс айдаг. Зарим үндсэн дүрмүүд үйл явцыг ойлгоход тусална.
Капитал олзын хуваарилалт
Хөрөнгө оруулалтын сан нь жилийн туршид тодорхой хугацаанд хөрөнгө оруулалт хийх боломжтой байдаг. Сангууд нь хувьцаа эзэмшигчиддээ ашгийн хуваарилалт хэлбэрээр хуваарилдаг.
Капиталын олзын хуваарилалтыг Маягт 1099-DIV дээр тайлагнадаг бөгөөд жилийн турш төлсөн ногдол ашиг, хөрөнгийн олзыг харуулсан. Хөрөнгө орлогын хуваарилалт нь урт хугацааны хөрөнгө оруулалтын татварын хувь хэмжээгээр харилцан адилтгах хөрөнгийг хэр удаан хугацаанд эзэмшиж байгаагаас үл хамааран татвар ногдуулдаг. Ер нь, урт хугацааны хүү урт хугацаанд эзэмшдэг хөрөнгөд зориулж хадгалагддаг. Урт хугацааны хүү богино хугацааныхаас илүү тааламжтай байдаг тул энэ дүрэм нь сайн зүйл юм.
Капиталын олзоорх хуваарилалтыг 1040 маягт дээр шууд тайлагнах боломжтой.
Өөрөөр хэлбэл, хөрөнгийн олзын хуваарилалтыг D хүснэгтэнд бусад олз, гарзын хамт тайлагнана.
Хөрөнгө оруулалтын үнэт цаасыг зарж борлуулахдаа капиталын өгөөж
Хувьцаа зарж борлуулахдаа өөрийн хөрөнгийн олз, гарзыг тооцоолох болно. Энэ нь илүү төвөгтэй болдог.
Хэрвээ та тодорхой хугацааны туршид санд хөрөнгө оруулалт хийвэл, өөрт ногдох хувиасаа өөр зардлаар өөр өөр хугацаатай байх болно.
Дотоод Орлогын Үйлчилгээ нь өөрийн олзыг тооцоолохын тулд нягтлан бодох бүртгэлийн дөрвөн өөр аргыг сонгох боломжийг танд олгоно. Та тэдгээрийг хамгийн их давуу талтай эсэхийг тодорхойлохын тулд бүгдийг нь туршилтын журмаар тооцоолохыг хүсч болох юм. Гэсэн хэдий ч анхааруулах үгс -Та татварын буцах бичиг баримтаа бүртгэх нягтлан бодох бүртгэлийн тодорхой аргыг ашиглаж байх үед энэ тодорхой харилцан сангийн хамт үргэлжилнэ. Та тэр сандаа түгжигдээд байна. Өөрийн эзэмшдэг харилцан санд байгаа нягтлан бодох бүртгэлийн янз бүрийн аргыг сонгож болно.
Нягтлан бодох бүртгэлийн дөрвөн боломжит аргууд
Нягтлан бодох бүртгэлийн 4 зөвшөөрөгдсөн аргууд нь:
- Тодорхойлох аргыг ашиглан бодит зардлын суурь
- Анхдагч зардлын суурийг ашиглан, анхдагчийг тодорхойлох
- Дундаж өртгийн суурь, нэг ангиллын арга
- Дундаж өртгийн суурь, давхар ангиллын арга
Хамтын санхүүжилтийн зардлын үндсэн тодорхойлолт
Нягтлан бодох бүртгэлийн тодорхойлогч арга нь ухаалаг хөрөнгө оруулагчдад зориулсан илүүдэх арга боловч илүү нарийвчлалд анхаарлаа хандуулахыг шаарддаг. Та худалдан авч, зарж байгаа хувьцаануудаа хянаж байх ёстой бөгөөд таны брокер та тодорхой хувьцааг зарах боломжийг олгодог.
Энэ сонголтыг ихэвчлэн хамтарсан сангийн компаний өртөгт тулгуурласан үйлчилгээ үзүүлдэг.
Тодорхойлсон танигдах нь аль хувьцааны борлуулалтыг аль болох хамгийн ашигтайгаар борлуулах боломжийг олгодог. Хөрөнгө оруулагч нь бусад ашиг алдагдлыг бусад алдагдлыг нөхөхийн тулд хамгийн ашигтай хувьцааг зарахыг хүсч болох ба эсвэл хөрөнгөө татвараас чөлөөлөхийн тулд хамгийн бага ашигтай хувьцааг зарахыг хүсч болно.
Эхлээд, Тодорхойлох аргын эхний аргыг хэрэглэнэ
Хэдийгээр тодорхой хувьцааг зарж чадахгүй ч гэсэн та бодит зардлын үндсэн аргыг ашиглаж болно. Та худалдан авсан хувьцаанаасаа зардлынхаа үндэслэлийг хянаж байх бөгөөд хамгийн эхний хувьцаа нь худалдан авсан анхны хувьцаа юм.
Өртгийн дундаж өртөг, нэг ангиллын арга
Та энэ аргыг ашиглан, хувьцааны ногдол ашгийн хэмжээ, дахин хөрөнгө оруулсан капиталын ашиг зэргийг оролцуулан нэгж хувьцаанд ногдох үнээр тооцоолж болно.
Үнэтэй дундаж нь бүх хувьцааны нийт худалдан авах үнэ нь тухайн үед эзэмшсэн хувьцааны тоогоор хуваагдана. Зарим хувьцааг худалдахдаа эхний ээлжинд анхлан борлуулсан гэж үздэг. Урт хугацааны болон богино хугацааны хувьцааны хольцыг зарж борлуулсан ч гэсэн хамгийн өндөр үнэтэй хувьцааны эзэмшлийн хугацааг ашиглан таны хөрөнгийн олзыг тооцно.
Өртгийн зардлын дундаж, Давхар ангилалын арга
Та энэ аргаар худалдан авсан хувьцаанаасаа төлсөн үнээр тооцоолж дундаж зардлынхаа хэмжээг тооцоолно. Үүнд хөрөнгө оруулалтын ногдол ашиг болон дахин хөрөнгө оруулсан капиталын олзыг оруул. Гэхдээ та хувьцаааа урт хугацааны болон богино хугацааны хөрөнгө оруулалтад хувааж, хувьцааны төрөл бүрийн зардлын дундаж зардлыг тооцоолох хэрэгтэй. Дундаж зардлын суурь нь ижил ангилалд хамаарах бүх хувьцааны худалдан авах үнэ нь тухайн ангилалд эзэмшдэг хувьцааны тоогоор хуваагдана. Зарим хувьцааг худалдах үед хувьцааг анхдагч зах зээл дээр борлуулдаг гэж үзсэн.
Ногдол ашиг ба капиталын олзын дахин хуваарилалт
Ихэнх хөрөнгө оруулагчид өөрсдийн хөрөнгийн сангаас хүлээн авсан ногдол ашиг, хөрөнгийн олзыг дахин хөрөнгө оруулалтад дахин хөрөнгө оруулалт хийдэг. Херенге оруулалт тус бур нь бэлэн менгений хуваарилалт болон нэмэлт херенге оруулалтын аль алинаар нь тооцогдоно. Ногдол ашгийн болон хөрөнгийн олзын олзыг татвар ногдуулах орлогод оруулна. Хєрєнгє оруулалтад худалдан авсан нэмэлт хувьцаа нь хувьцааны худалдан авах їнэ, єєрийн эзэмшлийн хугацаатай єєрийн єртєг зардалтай байна.
Хөрөнгө оруулалтын сангийн зардлыг хянах нь
Зардлынхаа зардлыг хянах нь цаг хугацаа шаардсан ажил байж болно. Энэ нь Quicken эсвэл Microsoft Money-ийг ашиглахад туслах болно.