Олонхи тохиолдолд та хамтран хөрөнгө оруулснаас ихээхэн хамаарна
Холбооны татварын хөнгөлөлтийг хамтын сангуудын буяны хандивын хэмжээгээр авах болно гэж та бодож чадахгүй.
Зарим татвар төлөгчид эдгээр бэлгийг бүрэн хэмжээгээр буяны үйлсэд татан оролцуулдаг ч бусад нь хязгаарлагдмал байдаг. Хамтарсан сангийн буцалтгүй тусламжийн татварыг хасах нь 100 хувиас бага байж болох хэд хэдэн нийтлэг шалтгаан байдаг.
Хамтын ажиллагааны хугацаа болон Хамтарсан санхүүжилтийн буяны хандив
Хэрэв та харилцан ашигтай хувьцаат үнээ алдсан хувьцаагаа буцааж өгөх бол 12 сар ба түүнээс доош хугацаагаар хувьцаагаа зарж байгаа бол таны хөрөнгө оруулалтад оруулсан хөрөнгө оруулалтын хэмжээгээр эсвэл зардлын суурь бол Бэлэглэлийн зах зээлийн үнэ цэнэээс бага. Тохируулсан зардлын суурь нь хөрөнгийн хуваарилалт гэх мэт зүйлсийг харгалзан үзсэний үндсэн дээр зардлын суурь юм.
Хэрвээ та нэг жилээс бага хөрөнгийг хуримтлуулсан бол яах вэ?
- Та хамтран харилцах санд 1500 долларын хөрөнгө оруулалт хийсэн.
- Хэдэн сарын дараа энэ сан 2,000 долларын үнэтэй болно.
- Та сангаасаа авснаас хойш 11 сарын дараа таны дуртай буяны байгууллагад $ 2,000-ийн бэлэг өгнө.
- Татварын хасалт нь таныг өөр бусад шаардлагыг хангаж байгаа гэж үзвэл, таны оруулсан эхний дүн нь $ 1500 хүртэл хязгаарлагддаг.
AGI Хязгаарлалтууд
Хэрэв та хувьцааг 12 сараас дээш хугацаагаар эзэмшиж байгаа бол энэ нь холбооны татварын орлогын зорилгоор зах зээлийн үнийг бүхэлд нь хасаж болох юм.
Хэрэв та удаан хугацааны туршид хамгийн багадаа 12 сар, нэг өдрийг хамтран эзэмшсэн харилцан сангийн хөрөнгөө өгвөл таны татварыг хассан дүн таны тохируулсан нийт орлогын 30% -иар хязгаарлагдана. Хэрэв та 12 сар ба түүнээс доош хугацаагаар богино хугацааны туршид олгодог бэлгийн харилцааны сан бол хасалт хийх дээд хязгаар нь таны AGI-ийн 50 хүртэлх хувийг эзэлдэг.
Бас сайн мэдээ байна. Хэрвээ та АГХ-ны хязгаарлалттай тулгарвал эхний таван жилийн хугацааг хасч тооцсон хэсгийг ашиглуулахыг зөвшөөрнө. Өөрөөр хэлбэл, энэ жил хасах боломжгүй зүйлүүдийг нэг жилийн турш хасч болно гэсэн үг юм.
Хамтын хөрөнгө оруулалтын ноогдол ашиг болон буяны хандив
Хэрэв та өөрийн хөрөнгөө буяны байгууллагад өгч, татварын хасалт хийхийг хүсч байгаа бол Хуваарь А-д суутган тооцоолж, 1040-тэй хамт хуваарийн дагуу ирүүлэх ёстой. Та стандарт хасалт хийх шаардлагагүй.
Энэ нь татвар төлөгч бүрт давуу тал болохгүй. Та өөрийн мэдүүлгийн статус дээр үндэслэн таны зөвшөөрөгдсөн стандарт суутгалын дүн таны үнэлэгдсэн бүх дүнгээс хамаагүй их байх болно. Энэ тохиолдолд IRS-г илүү их мөнгө төлөх болно.
Чанарыг эрхэмлэх чанарыг хангах ёстой
Мөн та өгөөмөр сэтгэлийнхээ төлөө татварын хөнгөлөлт шаардахаас бусад тохиолдолд хөршдөө хөрөнгөө зориулж чадахгүй.
Зөвхөн тодорхой байгууллагуудыг IRS-аас татвараас хасагдах буяны хандив хүлээн авахыг зөвшөөрдөг. IRS нь шаардлага хангасан буяны үйл ажиллагааны мэдээллийн санг санал болгож байна.
Хамгийн сайн мэддэг сайн дурын байгууллагууд нь Good Will, United Way, шашны институт, ашгийн төлөө бус сургууль, эрүүл мэндийн үйлчилгээ үзүүлдэг байгууллага, анхны төлөөлөгчдөд хамаарна. Гэхдээ IRS-ыг шалгаж үзээрэй. Та энэрлийн нэрийг оруулж болох бөгөөд IRS-ийн вэбсайт үүнийг хайж олох боломжтой эсэхийг шалгаарай.
Хамтарсан сангуудын буяны хандивын эцсийн үг
Татварын хуулиуд нь байнга еерчлегдеж, хувь хумуус орлогын татварын янз бурийн нехцелтэй тулгарч байдаг. Дээрх хязгаарлалт болон бусад хязгаарлалт нь таны нөхцөл байдалд хамааралтай эсэхийг тодорхойлохын тулд татварын зохицуулагчтайгаа холбоо барина уу.
Disclaimer: Энэ сайтын тухай мэдээллийг зөвхөн хэлэлцүүлгийн зорилгоор өгөх бөгөөд татварын зөвлөгөө, хөрөнгө оруулалтын зөвлөгөөгөөр буруу тайлбарлаж болохгүй. Ямар ч тохиолдолд энэ мэдээлэл нь үнэт цаасыг худалдан авах эсвэл худалдах зөвлөмжийг илэрхийлдэг.