Хамтын ажиллагааны сангийн ногдол ашгийн татвар
Хэрэв та ногдол ашиг төлдөг харилцан санг худалдан авах сонирхолтой байгаа бол ногдол ашгийг хэрхэн худалдаж авахаасаа өмнө татвараа хэрхэн төлж байгааг мэдэх нь ухаалаг хэрэг юм. Ногдол ашгийн сан нь хөрөнгө оруулалтын зорилт эсвэл татварын нөхцөл байдлын хувьд худалдан авах хамгийн сайн сан биш гэдгийг та шийдэх боломжтой. Та яагаад нэгдүгээр сард 1099 маягт яагаад яагаад 1099 маягттай байсныг мэдэхгүй байна. Яагаад гэвэл та хамтран ажиллагсдынхаа өмнө татвараа төлж чадахгүй байсан.
Тэгэхээр хамтын сангуудын ногдол ашгийн татварыг төлөхөд бэлтгэхийн тулд бид энгийн хэдэн асуултанд хариулах замаар үндсээр нь эхэлнэ.
Ногдол ашиг гэж юу вэ?
Ногдол ашиг нь хувьцаа, бонд, хамтын санг хувьцаа эзэмшигчдэд (хөрөнгө оруулагч) төлөх төлбөр юм. Эдгээр төлбөр нь хувьцаа эзэмшигчдийн дунд хуваагддаг компанийн ашиг юм. Хамтын санг хөрөнгө оруулагчид ногдол ашгаа дахин хөрөнгө оруулалт хийхийг (сангаас илүү их хувьцаа худалдаж авах) эсвэл бэлэн мөнгөөр авах эсвэл өөр дансанд шилжүүлэхийг хүсч байгаа бол сонгох болно.
Хамтын ажиллагааны сангийн ногдол ашгийн татвартай байсан уу?
Санхүүгийн нэмэлт хувьцаа эзэмшигчид нь сангийн хуваарилалтыг бэлэн мөнгөөр хүлээн авсан эсвэл хөрөнгө оруулалтын нэмэлт хувьцаанд хөрөнгө оруулж байсан ч хөрөнгө оруулагчдад ногдол ашгийн татварт татвар ногдуулж болно. Түүнчлэн, IRA, 401 (k) эсвэл анюти гэх мэт тодорхой татвар хойшлогдсон, татварын давуу эрхтэй дансны хувьд ногдол ашгийг дансанд эзэмшиж байх үед хөрөнгө оруулагчид татвар ногдуулахгүй. Үүний оронд хөрөнгө оруулагч татвар ногдуулах жилийн орлогын татварыг хуваарилах (татан авалт) хийх болно.
Холбооны татвараас чөлөөлөгддөг хувь нийлүүлэгчдэд орон нутгийн Бондын Сан зэрэг зарим харилцан санхүүжилт орж болно.
Хувь нийлүүлэгч ба хамтарсан брокерын данс гэх мэт татвар ногдох дансны хувьд хамтын санг ногдол ашиг нь ердийн орлого (хувь хүний орлогын албан татвар дээр татвар ногдуулсан) эсвэл мэргэшсэн ногдол ашгийн хувьд (татвар ногдох дээд хэмжээ нь 15 хүртэлх хувь хүртэл) татвар төлдөг.
Энгийн болон мэргэшсэн ногдол ашгийг 1099-DIV маягт дээр хамтран хөрөнгө оруулагчдад мэдээлдэг. Татвар ногдуулах зорилгоор хоёрдогч хөрөнгө оруулагч (татвар төлөгч) нь маягт 1040, Хавсралтын Б, маягт 1040, 9a, 9б шугамууд дээр ногдол ашгаа тайлагнана.
2017 оны 4-р сард татвар төлөгчид өөрсдийн татварын мэдүүлгийг мэдэх ёстой 2016 оны татварын хувьд ногдол ашгийн татварын хувь хэмжээ энд байна:
- Орлогын босго хэмжээ : 10% ба 15% -ийн татварын хаалт бүхий хувь хүн, гэрлэсэн татвар төлөгч нь ногдол ашиг болон хамгийн их капиталын ашигт эзлэх хувь 0% -ийг төлнө.
- Мэргэшсэн Ногдол ашгаас : Хүлээн авсан орлого нь урт хугацааны хөрөнгийн олзтой ижил түвшинд татвар ногдуулна.
- Татварын хувь хэмжээ : 25%, 28%, 33%, холбооны орлогын татварын хаалт 35% нь хөрөнгө орлогынхоо 15% -ийг төлдөг бол 39,6% -ийн татвар төлөгчид 20% -ийг төлнө.
Хөрөнгө орлогын татварын талаар илүү мэдээллийг хаанаас олж авах вэ?
Ногдол ашиг хуваарилдаг харилцан үнэт цаасны талаар илүү их мэдээлэл авахын тулд та энэ өгүүллийг ногдол ашгийн хамтын сангуудын талаар авч үзэж болно.
Хэрэв та татвараа хамгийн бага байлгахыг хүсч байгаа бол хамтын сан дахь татварыг хэрхэн бууруулах талаар энэ өгүүллийг уншаарай.
Хамтарсан сангийн татварын талаар илүү дэлгэрэнгүй мэдээлэл авахыг хүсвэл та татварын зөвлөхтэйгээ холбоо барьж эсвэл IRS-ийн нийтлэлийг үзнэ үү.
Disclaimer: Энэ сайтын тухай мэдээллийг зөвхөн хэлэлцүүлгийн зорилгоор өгөх бөгөөд татварын зөвлөгөө, хөрөнгө оруулалтын зөвлөгөөгөөр буруу тайлбарлаж болохгүй. Ямар ч тохиолдолд энэ мэдээлэл нь үнэт цаасыг худалдан авах эсвэл худалдах зөвлөмжийг илэрхийлдэг.