Энгийн хүсэл эрмэлзэл нь таны гэр бүлд олон ашиг тус өгдөг
"Би чамд хайртай" гэж юу вэ?
"I Love You" Will бол AB Найдвар буюу ABC Trust- ыг ашиглан үл хөдлөх хөрөнгийн татварын төлөвлөлтийг шаарддаггүй нөхцөлд гэрлэсэн хосууд түгээмэл ашигладаг.
Жишээлбэл, эхнэр / нөхрийнхөө сүүлчийн хүсэл ба гэрээний үг хэллэг нь дараахь хэлийг агуулна:
"Надад нас барсны дараа бүх хөрөнгийг миний эхнэр, нөхөртөө итгэж найддаг."
Энгийнээс гадна "Би чамд хайртай" гэж хэлдэг
Татвар төлж буй гэр бүлтэй хосуудын хувьд энгийн, битгий хэлээс гадна төлөвлөхдөө муж улсын болон холбооны түвшинд үл хөдлөх хөрөнгийн татвараас зайлсхийх, эсвэл бүрэн арилгахыг зөвлөж байна. Нас барсан эхнэрийнхээ бүх хөрөнгийг амьд үлдсэн эхнэрээсээ Би I Love You-ээс аваад оронд нь AB Trust or ABC Trust Plan-ыг ашиглан үл хөдлөх хөрөнгийн татварын бууралт, эсвэл арилгах боломжтой болно.
Гэтэл холбооны хөрөнгийн үл хөдлөх хөрөнгийн татвараас чөлөөлөгдөх нь одоогоор 5.25 сая доллар байгаа тул гэр бүлийнхний үнэ цэнэ буурч, эхнэр нөхрийн хооронд үл хөдлөх хөрөнгийн татвараас чөлөөлөгдөх "ашигтай" гэсэн шинэ үзэл баримтлалыг олон хүмүүс AB Trust or ABC Trust Trust Тэдний үл хөдлөх хөрөнгийн төлөвлөгөөний зайлшгүй чухал хэсэг биш юм.
Мериланд , Массачусетс, Нью Жерси , Нью-Йорк , Орегон зэрэг муж улсын АТ Trust буюу ABC Trust агентлагуудыг муж улсын татвараас цуглуулж, маш бага үл хөдлөх хөрөнгийн татварын хөнгөлөлттэй нөхцлийг бүрдүүлэхэд зайлшгүй дутагдалтай талуудаас гадна үндсэн шалтгаанаас давж гарах хэд хэдэн шалтгаан байдаг Би чамд хайртай шүү дээ Гэрлэсэн хосууд:
Таны хийж чадах 5 зүйл
Эдгээр бүх шалтгааны улмаас "Би чамд хайртай" энгийн асуултуудыг зөвхөн хязгаарлагдмал нөхцөл байдалд гэрлэсэн хосууд л авч үзэх хэрэгтэй. Хэрэв та болон таны хань "I Love You" Wills байгаа бол та өөрийн бүх сонголтыг хэлэлцэхийн тулд үл хөдлөх хөрөнгийн төлөвлөлтийн өмгөөлөгчтэй уулзах хэрэгтэй.
- Активыг хамгаалах төлөвлөлт: АБ ТББ эсвэл ABC Аудитын тусламжтайгаар А, Б, ба Т итгэмлэгийг бөглөх хэрэгтэй гэсэн үг биш (тус тусдаа итгэлцлийн санхүүжилтэнд хэр их мөнгө зарцуулах нь тухайн үл хөдлөх хөрөнгийн үнэ цэнээс хамаарна Эхний нөхөр нас барна). Энэ нь A, B, and C Trusts нь бүх буцалтгүй итгэмжлэлүүд бөгөөд A, B, C итгэмжлэгдсэн эзэмшлийн хөрөнгө нь амьд үлдсэн эхнэрийн өөрийн гэсэн тусдаа өмч гэж үзэхгүй бөгөөд тиймээс хамгаалагдсан байх ёстой зээлдүүлэгчид, махчин амьтан, хууль зөрчсөн хэрэг. Энэ нь гэрлэсэн хосын үл хөдлөх хөрөнгө нь татвар ногдуулдаггүй ч, эхний нөхөр нас барсны дараа л санхүүжигдэх ёстой итгэл найдвар байсан ч гэсэн B Trust-ийн хөрөнгө хамгаалах давуу талыг ашиглах боломжтой.
- Гэр бүл салалтын төлөвлөлт: Амьдралын эхнэр нөхрийг Би хайраар дамжуулан үлдээсэн тохиолдолд юу тохиолдож болох вэ? Эхнэр нөхөр эхнэртэйгээ урьдчилан тохиролцохгүйгээр дахин гэрлэвэл эцэст нь юу болох вэ? Эхнэр, нөхөр хоёр гэр бүл цуцласнаар дуусгавар болвол эхний хосын хөрөнгийг эмзэглэх болно. Энэ нь AB итгэмжлэл эсвэл ABC итгэлцлийн ашиглалтыг ашиглан эдгээр итгэмжлэлүүд нь хөрөнгийн хамгаалалтыг өгдөгтэй ижил шалтгаанаар эдгээр итгэлцлийг эргэлт буцалтгүй бөгөөд амьд үлдсэн эхнэрийн өөрийн тусдаа өмч гэж үзэхгүй тул итгэлцэлд хадгалагдсан хөрөнгийг салалтын асуудлыг шийдвэрлэхэд хуваагдана.
- Гэр бүл дэх хөрөнгөө хадгалж үлдэх: Амьд үлдсэн ханиа үлдсэн бүх зүйлийг Би хайраар дамжуулан үлдээвэл өөр юу тохиолдож болох вэ? Дараа нь амьд үлдсэн эхнэр нь шинэ хайртай нөхөртэйгөө шинэ хайртайгаа хийж, анхны хосууд болон бусад үр шим хүртэгчдийн оронд шинэ эхнэрээсээ хагацаж болно. Энэ нь AB итгэмжилэгч эсвэл ABC итгэлцлийн хэрэглээг ашиглахаас зайлсхийх боломжтой юм. Учир нь эдгээр итгэмжлэлүүд нь амьд үлдсэн эхнэрээ хамгаалахын тулд төслийг боловсруулж болохоос гадна нас барсан эхнэр / нөхөр хоёрын хүүхдүүд болон бусад үр шим хүртэгчдийн ашиг тусын төлөө үндсэн зарчмыг хамгаалах амьд үлдсэн эхнэр нас бардаг. Ялангуяа гэр бүлийн хүн бүр өөр өөр эцсийн ашиг хүртэгсэдтэй байдаг.
- Үл хөдлөх хөрөнгийн татварын төлөвлөлт: Холбооны үл хөдлөх хөрөнгийн татвар, "үл хөдлөх хөрөнгө" -ийн шинэ ойлголтыг хэн мэддэг вэ? Холбооны үл хөдлөх хөрөнгийн татвараас чөлөөлөгдөх нь одоогоор 5.25 сая доллар байгаа хэдий ч Конгресс орлогоо нэмэгдүүлэх арга замыг эрэлхийлж, нас барсан хүмүүсийн татварыг төлөх арга замыг эрэлхийлж байгаа нь амьжиргааны татварыг бодвол зарим нь илүү тэвчээртэй байдаг. AB Trust эсвэл ABC Trust plan-г ашиглах талаар сайн зүйл бол үл хөдлөх хөрөнгийн татвараас чөлөөлөгдөх ямар ч үл хамаарах зүйл эсвэл чөлөөлөлтийг ашиглах боломжтой эсэхээс үл хамааран амьд үлдсэн эхнэрийн нас барсны дараа B Trust үл хөдлөх хөрөнгийн татвараас чөлөөлөгдөх болно. Тиймээс, B Trust нь холбооны болон үл хөдлөх хөрөнгийн татварын хуулиудын ирээдүйн өөрчлөлтөөс эсрэг хедж хийхэд ашиглах чухал төлөвлөлтийн хэрэгсэл юм.
- Generation-Skipping Planning: Холбооны үл хөдлөх хөрөнгийн татвараас чөлөөлөгдөх нь одоогоор гэр бүлтэй хосуудын хооронд "зөөврийн" байдаг ч шилжүүлгийн татварын хөнгөлөлтийг алгасахгүй . Ийнхүү гэрлэсэн хосууд өөрсдийн хосолсон алгасах шилжүүлгийн татварын хөнгөлөлтийг нэмэгдүүлэхийн тулд AB Trust эсвэл ABC Trust plan шаардлагатай. Энэ нь одоо үл хөдлөх хөрөнгийн үл хөдлөх хөрөнгийн татварыг 5.25 сая ам.доллараас чөлөөлж буй хосын хувьд 10,5 сая долларын чөлөөлөлтөөс хоёр дахин бага байна. AB Trust or ABC Trust төлөвлөгөөг ашиглах нь хосууд өөрсдийнхөө үеийг хоёр дахин өсгөсөн нь шилжүүлгийн татвараас чөлөөлөгддөг татварыг чөлөөлөх боломжийг олгож байгаа юм. Учир нь амьд үлдэж байгаа эхнэр нь зөвхөн 5.25 сая доллараар дамжих итгэлцлийн тусламжтайгаар хязгаарлагдах болно.
ТАЙЛБАР: Төрийн болон орон нутгийн хуулиуд олонтаа өөрчлөгдөж, дараахь мэдээлэл сүүлийн үеийн өөрчлөлтүүдийг тусгаагүй байж болно. Татвар эсвэл хуулийн зөвлөгөө өгөхдөө энэ зүйлд байгаа мэдээлэл нь татвар эсвэл хуулийн зөвлөгөө биш учраас татвар эсвэл хуулийн зөвлөгөө орлуулахгүй тул нягтлан бодогч эсвэл өмгөөлөгчтэй зөвлөлдөнө үү.