Таны хэрэгцээнд зориулж тэтгэврийн дансны зөв хэлбэрийг олох
IRA-ийн янз бүрийн төрлүүдийн товч танилцуулга
АНУ-д IRA гэдэг нэр томъёог "хувь хүний тэтгэврийн данс" гэж нэрлэдэг. IRA нь хөрөнгө оруулалтын төрөл биш бөгөөд дансны төрөл юм. Хэрэв та IRA-ийг брокерийн пүүстэй байгуулсан бол та өөрийн IRA-д мөнгө хадгалах , хувьцаа , бонд , харилцан санхүүжилт , үл хөдлөх хөрөнгө болон бусад хөрөнгийн ангилалд хөрөнгө оруулалт хийх боломжтой .
ИТГ-ын олон янзын төрлүүд байдаг бөгөөд тус бүр өөрийн өвөрмөц давуу талууд, үл нийцэх байдал, татварын дүрэм журам, каталогуудтай байдаг. Үр ашиг нь үнэхээр гайхалтай юм. Конгресс тэднийг ядуу, дунд ангид байлгахыг хүссэн. Энэ зорилгод хүрэхийн тулд энэ нь жил бүр дансанд нэмэх боломжтой шинэ мөнгөний хэмжээг хязгаарласан IRA-ийн шимтгэлийн хязгаарыг тогтоосон . Өөрөөр хэлбэл, хэт баян нь бүх цэвэр хөрөнгийг эдгээр дансны аль нэгэнд шилжүүлж, татвараас бүрэн зайлсхийх боломжтой.
Хамгийн түгээмэл IRA төрлийн зарим нь:
- Уламжлалт IRAs : Уламжлалт IRA бол хамгийн эртний төрөл юм. Та бэлэн мөнгө, татварын хөнгөлөлтийг хүлээн авдаг. Данс дахь мөнгө нь үүнийг буцаан авах хүртлээ, ирээдүйд хэдэн арван жилийн татвараас хамгаалагдана. Ингэснээр та IRS-т мөнгө шилжүүлэхгүйгээр ногдол ашиг , хөрөнгө оруулалтын орлого, хүүгийн орлого, түрээсийн төлбөрөө хадгалж үлдэх боломжтой болно. Та данснаас мөнгө авахдаа татвараа төлж байгаа мэт төлдөг. Эдгээр татан буугуудыг IRA тархалт гэж нэрлэдэг. Хэрэв та 59.5 нас хүрэхээсээ өмнө өндөгний үүрэндээ залгавал бусад татваруудын дээр 10% -ийн торгууль төлөх ёстой болно. 70 болон түүнээс дээш настай байхдаа бэлэн мөнгө авах хэрэгтэй. IRA уламжлалт шимтгэлийн хязгаарыг 2016 оны татварын жилд 5,500 ам. Доллараар тогтооно. Үүнээс хойш инфляцийг $ 500-ын индексээр индексжүүлдэг. Татвараас хасах боломжтой эсэх нь таны тохируулсан нийт орлогоос хамаарна. Хэрэв та 50 болон түүнээс дээш настай бол IRA-д дээд хязгаараас хэтэрч нэмэлт оруулах боломжтой. Эдгээр нэмэлт ордыг "хуримтлуулах хувь нэмэр" гэж нэрлэдэг.
- Roth IRAs : 1997 оны Татвар төлөгчдийн Тусламжийн Тухай хуулиар олгогдсон Roth IRA нь Уламжлалт IRA-ээс илүү сайн зохицуулалт юм. Энэ нь танд мөнгө хандивлах боломжийг олгодог боловч шимтгэлийн үед татварын хасалтыг хүлээн авахгүй болно. Гэсэн хэдий ч, энэ дансанд татваргүй татвар төлдөг бөгөөд 59.5 болон түүнээс дээш настай тохиолдолд та мөнгө авах боломжтой. Хамгийн сайн нь? Одоогийн дүрэм журмын дагуу та Roth IRA-д эзэмшдэг аливаа баялаг дээр татвар ногдуулахгүй. Энэ нь дараагийн Starbucks IPO-ийг олох бөгөөд $ 100,000-ийн хөрөнгө оруулалтыг 7.500.000 ам.доллар болгож байгаа бол энэ бүх татвараас чөлөөлөгдөх болно. Roth IRA-ийн хязгаар нь Уламжлалт IRA-тэй адил байна. 2016 оны татварын жилд 5,500 доллар байх бөгөөд үүнээс хойших $ 500 инфляцитай инфляци нэмэгдэх болно. Уламжлалт IRA-тай адилаар 50 болон түүнээс дээш настай хөрөнгө оруулагчид орлогоо нэмэгдүүлэхийн тулд давуу талыг ашиглан залуу эрэгтэйчүүдээс илүү мөнгө байршуулж болно. Сул тал? Roth IRA-ийн орлогын хязгаар байдаг. Хүн бүр шаардлагагүй. Эдгээр өөрчлөлтүүдийг жил бүр хийдэг учраас IRS-ыг шалгана уу.
- SEP-IRA: SEP-IRA нь хялбаршуулсан Хөдөлмөрийн тэтгэврийн хувь хүний тэтгэврийн дансыг хэлнэ. Дүрэм нь илүү төвөгтэй байдаг бөгөөд тэдгээрийг цөөхөн эсвэл огт ажиллагсадгүй хувиараа хөдөлмөр эрхлэгч бизнес эрхлэгчид ашигладаг. Ихэнх тохиолдолд SEP-IRA нь Уламжлалт IRA-тэй адил ердийн шинж чанаруудыг зөвхөн их хэмжээний шимтгэлийн хязгаартайгаар хийдэг. Зөв нөхцөл байдалд, хангалттай өндөр орлоготой ($ 250,000-аас 500,000 ам.доллар), амжилттай бизнес эрхэлдэг гэрлэсэн хос нь нэг жилд нэг удаа $ 100,000 буюу түүнээс дээш тооны хувь нэмэр оруулах боломжтой. Мөнгө нь эрт гарахгүй бөгөөд та 70 настай байхдаа бэлэн мөнгө авах ёстой.
- Энгийн IRA : Энгийн IRA гэдэг нь жижиг бизнес эрхлэгчдийн ашигладаг тэтгэврийн төлөвлөгөөний төрөл юм. IRA-ийн шимтгэлийн хязгаар нь 2015 он гэхэд 12,500 доллар, 50 ба түүнээс дээш насныхан нь $ 3,000-т нэмэлт хөрөнгө оруулалт хийж, тэдний оруулсан хувь нэмэр нь 15,500 доллар болж байна. Нарийн төвөгтэй байдлын хувьд Энгийн IRA нь нэг талаас Уламжлалт ба Ротын АРФ-н хооронд, SEP-IRA дээр нөгөө талдаа байдаг.
Та нэгээс илүү IRA байж болно
Уламжлалт IRA ба Roth IRA шимтгэлийн хязгаарыг нэгтгэсэн. Энэ бол 2016 оны татварын жилд $ 5,500-тэй хувь нэмрээ оруулж болох Уламжлалт IRA болон Roth IRA-ийн аль нэгийг хослуулсан байж болох ч та $ 5,500 $ -г хийж чадахгүй.
Хэрэв та зохистой бол уламжлалт IRA-аас Roth IRA-ыг санхүүжүүлэх нь бараг үргэлж зөв байдаг.
Гэхдээ та уламжлалт IRA эсвэл Roth IRA дээрээс SEP-IRA буюу Энгийн IRA -тай байдаг. Та шимтгэлийн хязгаарыг тооцоолохын тулд мэргэшсэн татварын нягтлан бодогчтой ярилцаж, шаардлага хангасан татварын байрыг нэмж олох хэрэгтэй.