SEP-IRA нь хувиараа хөдөлмөр эрхлэгчдийг тэтгэвэрт гарахад зориулж хадгалж үлдэх гайхалтай арга зам юм.
SEP-IRA-ийг хэн тохируулж чадах вэ?
Аливаа ажил олгогч нь SEP-IRA, түүний дотор хувиараа аж ахуй эрхлэх, түншлэл, бизнес эрхэлдэггүй аж ахуйн нэгжийг байгуулж болно.
Хувиараа хөдөлмөрлөж буй орлоготой хувь хүн ажлын байрны тэтгэврийн төлөвлөгөөнд хамрагдсан өөр ажилтан байсан ч SEP-IRA-ийг бий болгож болно.
SEP-IRA-ийн ашиг тус
SEP-IRA-ийн үндсэн тэтгэмжээс гадна тэтгэврийн хадгаламжийг хялбар аргаар хийдэг учраас SEP-IRA нь татварын томоохон үр өгөөжийг өгдөг. SEP-IRA -д оруулах хувь нэмэр нь татвар төлөгчдийн тогтоосон татварын жилд татвар ногдуулах орлогыг ажил олгогч (эсвэл хувиараа хөдөлмөр эрхлэгч хувь хүн) -д татвар ногдуулдаг.
SEP-IRAs нь жилийн IRS гаргах шаардлагагүй байдаг. Тэдний хялбар байдлын нотолгоо болгон SEP-IRA-ийг байгуулахад шаардлагатай бичиг баримтууд нь хамгийн бага юм.
SEP-IRA чухал өдрүүд
Тогтмол IRAs , Roth IRAs гэх мэт SEP-IRA-д оруулсан хувь нэмрийг тухайн жилийн шимтгэлийг дагаж мөрдсөн жилийн дараа хийж болно. Түүнээс гадна, SEP-IRA-ийн нийт шимтгэл төлөх хугацаа нь татварын буцах хугацааг хойшлуулсны дараа сунгаж болно.
SEP-IRA-ийг байгуулах эцсийн хугацаа нь татварын буцаан олголт болон өргөтгөлийн хугацаанаас хамаарна.
Ихэнх хүмүүс SEP-IRA-ийг байгуулж, дараа жилийн 4-р сарын 15-ны өдрөөс орлого олсон байна. Цаашилбал, ихэнх татвар төлөгчид татварын тайлангаа 10-р сарын 15 хүртэл сунгаж болох бөгөөд ингэснээр тэд SEP-IRA-ийг бий болгож, санхүүжүүлэх цаг хугацааг сунгах болно. 2017 оны татварын жилд хийх SEP IRA-ийн шимтгэл төлөх эцсийн хугацаа нь 2018 оны 4-р сарын 17-ны (2018 оны 10-р сарын 15, 2018 нь сунгалтын хугацаа ).
SEP-IRA-ийн хандивын дүрмүүд
Таны SEP-IRA-д хувь нэмрээ оруулахад маш уян хатан байдаг. Танд хувь нэмрээ оруулсан хүмүүст маш уян хатан байдаг.
Шимтгэлийн дүнг жил тутам тодорхойлж болох тул тодорхой дүн буюу хувь хэмжээний жилийн татвар төлөх үүрэг хүлээхгүй. Ямар ч жилд нөхөн олговрыг 25% (2018 онд 275,000 нөхөн авах нөхөн олговрын хязгаар хүртэлх) нөхөн төлбөрийн 25% -тай тэнцүү байж болох бөгөөд нэг хүнд ногдох нийт дүн нь 2017 онд $ 54,000-аас хэтрэхгүй байх 2018 онд 55 мянган доллар.
Таны бодит орлогоос хамааран SEP IRA-ийн шимтгэлийн хязгаар нь 2017 онд 2017 онд, 5,500 доллараас (50 болон түүнээс дээш насныханд 6,500 доллар) хамрах болно. 2018 онд 1800 ($ 50, түүнээс дээш настай 24,500 доллар ) ажилтнуудын 401 (к) шимтгэлийн хязгаарыг SEP IRA хязгаартай харьцуулах нь ухаалаг байдаг. IRAs болон 401ks-ээс ялгаатай нь SEP IRAs нь ямар нэгэн catch-up заалтуудыг санал болгодоггүй. Гэхдээ сайн мэдээ нь шимтгэлийн хязгаарууд аль хэдийн нэлээн ноцтой байдаг явдал юм.
SEP-ийн IRA-ийн шимтгэлийн хязгаарлалтын талаар илүү дэлгэрэнгүй мэдээлэл авахыг хүсвэл SEP IRA хязгаарлалт ба дуусах хугацааг үзнэ үү.
Тэмдэглэл: Ажил олгогч нь дор хаяж 21 настай ажилчин бүрт ижил хувь нэмэр оруулна . Энэ нь жилд $ 600 ба түүнээс дээш орлоготой байх бөгөөд өмнөх 5 жилийн хугацаанд дор хаяж 3 ажил олгогчтой ажилласан байх ёстой.
Нөхөн олговрын тооцоо
Төлөвлөж буй SEP-IRA-ийн хамгийн их зөвшөөрөгдсөн санхүүжилтийг тооцоолж, магадлах хүсэлтэй хувиараа хөдөлмөр эрхлэгч хувь хүмүүс толгойдоо зурж бэлтгэх хэрэгтэй. Нэгдүгээрт, өмнө дурдсан 25 хувийн хязгаар нь нийт ашиг биш харин цэвэр ашиг дээр байна. Хамгийн чухал нь, хувиараа хөдөлмөр эрхлэлтийн татварын хагастай тэнцэх татвар болон SEP-IRA-ийн шимтгэлийн хасалт нь SEP-IRA хязгаарыг тооцоолох зорилгоор цэвэр ашгийн дугаараас хасах ёстой.
SEP IRA-ийн жилийн хамгийн их хувь нэмрийг тодорхойлоход хэрэглэгддэг туслагч тооцоологч юм. Гэсэн хэдий ч, татварын чухал асуудлуудын хувьд мэргэжлийн татварын зөвлөхтэй зөвлөлдөх нь SEP IRA-ийн бодит хандивын дүнг бодитойгоор тооцсон нэмэлт асуултуудтай бол зөвлөгөө өгөх хэрэгтэй.
IRS нь IRS.gov дахь SEP IRA-тай холбоотой эх сурвалжийн жагсаалтыг агуулдаг.
SEP IRA нь жижиг бизнес эрхлэгчдийн анхаарвал зохих татварын аргуудын нэг юм. Энэхүү чухал тэтгэврийн төлөвлөгөөг ойлгох нь татварыг бууруулах, тэтгэврийн төлөв байдлыг сайжруулахад ашиглагдаж болно.
Скотт Спнан шинэчлэгдсэн