Танд төлөвлөгөө хэрэгтэй юу?
Keogh - pronounced kee-yo - хувиараа хөдөлмөр эрхэлдэг хувь хүмүүс болон тэдний ажилтнуудад зориулагдсан тэтгэврийн төлөвлөгөөний төрөл юм. Энэ нь ХХК-ийн, хувиараа эрхлэх аж ахуй, нөхөрлөл хэлбэрээр зохион байгуулагдсан жижиг бизнесүүд байгуулж болно.
Keogh нь жижиг бизнесүүдэд 401 (k) -тай төстэй боловч жилийн шимтгэлийн хязгаар нь 401 (k) -ээс их байдаг.
Тэгэхээр яг тохирох төлөвлөгөө юу вэ?
Keogh төлөвлөгөө нь түүнийг бүтээсэн хүнээс нэрээ авч, 1962 оны "Хөдөлмөрийн тухай хууль" -ийг үүсгэн байгуулагч Эванге Когогыг үүсгэн байгуулсан. Төлөвлөгөөг 2001 онд Эдийн засгийн өсөлт ба татварын хөнгөлөлтийн нэгтгэлийн хууль (EGTRRA) өөрчилсөн. Үнэндээ тэд Дотоод Орлогын Кодыг цаашид Keogh гэж нэрлэхээ больсон нь маш их өөрчлөгдсөн. Одоо тэд Хүний нөөцийн 10 эсвэл мэргэжлийн төлөвлөгөө гэж нэрлэгддэг.
Keogh бүтэцүүд одоо ч байгаа боловч SEP-IRA гэх мэт бие даасан, эсвэл бие даасан 401 (k) сексттэй харьцуулбал тэд алдар нэр алдагдсан. А Keogh нь хувиараа хөдөлмөр хийдэг шүдний эмч эсвэл хуульч гэх мэт өндөр цалинтай ажилчдад зөв байж болох ч эдгээр төлөвлөгөө нь тодорхой, нэлээд ховор байдаг.
Keogh төлөвлөгөөний хоёр төрөл
Тодорхой хувь нэмэр болон тодорхойлсон тэтгэмж гэсэн хоёр төрөл байдаг.
- Тодорхойлсон хувь нэмэр : Та жил бүр хийх гэж буй хувь нэмрийг тодорхойлно. Та ашиг хуваах буюу мөнгө худалдан авах замаар хувь нэмрээ оруулж болно. Ашиг хуваалцах үед та 2017 онд $ 54,000-ийн хязгаарт хүрч чадна, мөн орлогын 25 хүртэлх хувийг хасч болно. Ашиг хуваарилах төлөвлөгөөнд хувь нэмрээ оруулах сонголтыг жил бүр өөрчилж болно. Мөнгөний худалдан авалтын төлөвлөгөөний дагуу та Keogh-д байршуулсан ашгийн хувь хэмжээг тодорхойлж өгдөг боловч ашгаас хүртэх боломжтой бол энэ хувь нэмэр оруулах шаардлагатай. Хэрэв шимтгэл төлөөгүй бол торгууль төлөх болно.
- Тодорхойлогдсон ашиг : Энэ нь уламжлалт тэтгэврийн төлөвлөгөө шиг ажилладаг. Та өөрийнхөө төлөө тэтгэврийн зорилго тавьдаг. Та 2017 онд $ 215,000 хүртэлх хувь нэмэр оруулж чадна. Ингэснээр тэтгэвэрт гарахаасаа өмнө хэдэн долларын хөрөнгө оруулалт хийхийг хүсч буй өндөр цалинтай хувиараа хөдөлмөр эрхэлдэг хувь хүмүүсийг сонирхолтой сонголт болгож өгдөг.
Төлөвлөгөөний төрлүүдэд оруулсан хувь нэмрийг татварын өмнөх цалин дээр үндэслэн хийдэг. Татвараа төлөх хугацаанаас бага хугацаанд төлөх болно. Та жилийн орлогын татварын өгөөж дээрээс урьдчилан суутгах сонголт хийх боломжтой.
Keogh-д хөрөнгө оруулалт хийх
Уламжлалт 401 (к) уламжлалтай адил Keogh-д оруулсан мөнгийг татварын тэтгэвэрт шилжүүлэх хүртэл 59-тэй тэнцэхээсээ өмнө 70 наснаасаа эхлэн татвараас чөлөөлөгдөх хүртэл хөрөнгө оруулалт хийж болно. Энэ хугацаанаас өмнө хийгдсэн шилжүүлэг нь холбооны ба улсын түвшинд, та 10 хувийн торгууль төлнө. Зарим үл хамаарах зүйлүүд нь таны бие махбодын болон санхүүгийн эрүүл мэндийн байдлаас шалтгаалан эдгээр дүрмэнд хамааралтай.
Keogh төлөвлөгөөний мөнгийг хувьцаа, бонд, харилцан санхүүжилт болон бусад төрлийн хөрөнгө оруулалтад хөрөнгө оруулалт хийж болно.
Keogh төлөвлөгөөг тухайн жилийн эцэс гэхэд хасалт хийхийг хүсч байгаа хэдий ч 4-р сарын дундуур та татварын өгөөжөө бөглөхдөө Keogh шимтгэлийг хийж болно, хэрэв та өргөдөл гаргах өргөдөл гаргасан бол 10 дугаар сарын дундуур.
Keogh төлөвлөгөөнд жил бүрийн бичиг цаасны ажилд ихээхэн хэрэгтэй байдаг. IRS Маягт 5500ийг жил бүр гаргах ёстой бөгөөд татварын нягтлан бодогч эсвэл санхүүгийн мэргэжлийн туслалцаа шаардагддаг. Энэ нь Keoghs нь дунджаар хувиараа хөдөлмөр эрхлэгч хувь хүний хувьд хүндрэлтэй байдаг гол шалтгаануудын нэг юм. Keogh төлөвлөгөөг гаргахаас өмнө санхүүгийн эсвэл татварын зөвлөхтэй ярилц.
Disclaimer: Энэ сайтын агуулга нь зөвхөн мэдээлэл, хэлэлцүүлгийн зорилгоор хийгдсэн бөгөөд хөрөнгө оруулалтын зөвлөгөөний хувьд буруу ойлгогдох ёсгүй. Ямар ч тохиолдолд энэ мэдээлэл нь үнэт цаасыг худалдан авах эсвэл худалдах зөвлөмжийг илэрхийлдэг.