Таны тэтгэвэрт гарах хамгийн сүүлийн үеийн татварын хадгаламжийн зөвөлгөө
Үнэхээр ч авга ах Сэмд ямар ч илүү татвар төлөх дуртай байдаггүй. Аз болоход, IRS татварын код нь татвараа багасгахад туслах тэтгэврийн янз бүрийн хадгаламжийн дансуудад оролцох татварын тодорхой тэтгэмжийг олгодог. Гэвч оны эцэс гэхэд 2015 он гэхэд татварын хөнгөлөлттэй татварын сонголтыг бага зэрэг хязгаарладаг.
Тэтгэвэрт гарахын тулд хадгаламжаа өсгөхийн хэрээр одоо (эсвэл хожим) татвараа багасгахад туслах сүүлийн хэдэн минутын сонголтууд энд байна:
401 (k) эсвэл 403 (b) тэтгэврийн төлөвлөгөөнд сүүлчийн минутын хандив оруулах. Тэтгэвэрт гарахын тулд хуримтлуулж хадгалах нэг арга бол 401 (k) эсвэл 403 (b) төлөвлөгөөнд өмнөх татварын хувь нэмрийг нэмэгдүүлэх явдал юм. 401 (k) , 403 (b) төлөвлөгөөний IRS хязгаар нь 2015 онд $ 18,000 (50 болон түүнээс дээш насныханд $ 24,000) бөгөөд энэ хязгаарт тохирох хувь нэмрийг оруулахгүй. Хэрэв та энэ жилийн хамгийн дээд хэмжээнд хүрч чадаагүй бол наад зах нь нэг ажил олгогчтой бол бүтэн ажил олгогчтой таарч байгаа эсэхийг шалгаарай. Хүний нөөцийн хэлтэстэй холбоо барин жилийн эцэс гэхэд илүү их мөнгө хийж чадна.
Тэтгэвэрт гарах дансны дансанд (IRA) хувь нэмэр оруулна. Тэтгэвэрт гарахад ашиглаж болох татварын нийтлэг нэгдлээс бусад нь ИАОГ-т хасагдах зардлыг гаргах явдал юм. Шимтгэлийн хязгаар нь $ 5,500 хүртэлх (50 ба түүнээс дээш настай бол $ 6,500) эсвэл таны цалин хөлс энэ хязгаараас бага бол тухайн жилийн татвар ногдох орлого.
Хэрэв та ажил олгогчоор дамжуулан тэтгэврийн төлөвлөгөөнд оролцож байгаа бол эдгээр хандивыг хасах чадвар нь таны орлогод суурилсан хязгаарлалт гэдгийг санаарай. 2015 он гэхэд татвар ногдох орлогоос хасагдах боломжтой IRA-ийн шимтгэл төлөх чадвар нь сонголт биш юм. Хэрэв та дахин тохируулсан нийт орлоготой (MAGI) нь $ 71,000 эсвэл түүнээс дээш (гэрлэсэн хосуудын хувьд $ 118,000 $) бол нэг сонголт юм.
Хэрэв та төлөвлөгөөнд хамрагдсан эхнэр / нөхөртэйгээ гэрлэсэн бол гэрлэхийг хүсч байгаа бол та MAGA-ийн хандивын хэмжээ 193,000 ам.доллараас доогуур байвал IRA-ийн хөнгөлөлтийг хасаж болно.
2015 оны АТГ-ын оруулах хувь нэмрийг хязгаарлах
Хувиараа хөдөлмөр эрхэлдэг бол тэтгэврийн хадгаламжийн бусад хувилбарыг ашиглах. Татвараас чєлєєлєх активыг татвараас давсан дансанд байршуулах нэмэлт боломжууд нь бизнес эрхлэгчид болон хувиараа хєдєлмєр эрхлэгчдэд байдаг. SEP IRAs , SIMPLE IRAs , and Solo 401 (k) нь хувиараа хөдөлмөр эрхлэгчдэд зориулсан тэтгэврийн хадгаламжийн хувилбар юм. Энгийн IRAs нь 10 сарын 1-нээс өмнө тохируулах ёстой бөгөөд Solo 401 (k) төлөвлөгөөг 12-р сарын 31-нээр үүсгэх ёстой. Гэвч SEP-IRA-ийг дараа жилийн 4-р сарын 15 хүртэл байгуулж болно.
Хувилагч ба хувиараа хөдөлмөр эрхлэгчдэд зориулсан Төгсгөлийн Татварын Төлөвлөгөө
Ротын данс нь ирээдүйн орлогын татвараа бууруулахад туслах болно. Хэрэв таны ажил олгогч Roth 401 (k) эсвэл Roth 403 (b) сонголтыг санал болговол та тухайн жилийн татварын хөнгөлөлт шаардлагагүй бол эдгээр дансуудад оруулсан хувь нэмрийг оруулахыг хүсч болох юм. Ажил олгогчийн ивээн тэтгэсэн тэтгэврийн төлөвлөгөө эсвэл хасагдах IRA-д татварын өмнөх хувь нэмэр бага татвар ногдуулах боломжтой бол таны татварын орлого хамгийн бага байх эсвэл хэрэв та татварын өндөр түвшинд ахиуц татвар ногдуулах боломжтой гэж үзэж байгаа бол ирээдүйд.
Эдгээр нөхцөл байдалд татварын бус орлогын өсөлтийг даван туулахын тулд Roth дансанд хувь нэмрээ оруулах нь зүйтэй болно. Roth IRAs нь хасагдах боломжтой IRA-ээс бодвол орлогын янз бүрийн хязгаарлалттай байдаг боловч шимтгэлийн хэмжээ нь адил байна.
2015 он гэхэд IRA-ийн хувь нэмрийг хязгаарлах
Хэрэв та ямар төрлийн IRA-ийг ямар аргаар хийхийг шийдэхийг оролдож байгаа бол энэхүү ашигтай уламжлалт болон Рот IRA гарын авлагаас шалгана уу.
Эрүүл мэндийн хадгаламжийн данс (ЭМААБО) -ны санхүүжилтийг тооцоолох асуудлыг авч үзэх. Хэрэв та ЭМА-ийн өндөр боловсруулалттай эрүүл мэндийн төлөвлөгөөнд хамрагдсан бол HSA нь татвараас давуу талтай бөгөөд ирээдүйн эрүүл мэндийн холбогдолтой зардлыг татварын хөнгөлөлттэй шууд төлөхөд туслах арга юм. HSA нь орлогын татварыг багасгахад туслах хамгийн сүүлийн үеийн хадгаламжийн стратегийг маш сайн хийдэг. 2015 онд HSA шимтгэлийн хувь хэмжээ $ 3,350, гэр бүлийн хамрах хүрээ 6,650 ам.доллар.
Хэрэв та 55-аас дээш насныхан байгаа бол Medicare-ийн 65-аас эхлэх хүртэл нэмэлт $ 1,000-ийн нэмэлт тэжээл өгнө.
Эрүүл мэндийн хадгаламжийн данс нь өвөрмөц бөгөөд гурав дахин татвараас чөлөөлөгддөг. HSA-д оруулсан мөнгө нь таны одоогийн татвар ногдуулах орлогыг бууруулж, татварыг хойшлуулж, эрүүл мэндтэй холбоотой зардлуудад ашиглахад таны дансны татвараас чөлөөлөгддөг. HSA нь 65 наснаасаа хойш эрүүл мэндийн бус зардалдаа энэ дансыг хэрэглэхэд ямар нэгэн торгууль ногдуулдаггүй тул ихэнхдээ тэтгэврийн хадгаламжийн чухал хэрэгсэл гэж тооцдог. (65 наснаас хойш мэргэшээгүй татаасыг ердийн орлогын татварын хувь хэмжээнд ногдуулдаг.)
Эрүүл мэндийн хадгаламжийн данс ба тэтгэвэрт
HSA-ийн шимтгэл 2016 оны 4-р сарын 15 хүртэл 2015 оны татварын жилд хийгдэх боломжтой. Автомат цалингийн хасалт хийх замаар шимтгэл төлөх амар хялбар, энгийн байх нь HSA-ийн дуртай онцлог юм. Гэсэн хэдий ч HSA-ийн олон оролцогч нь 2015 оны татварын жилд тогтмол цалингаас суутган тооцохоос өөр нэмэлт шимтгэл төлөхийг зөвшөөрдөггүй. Та 12-р сарын 31-нээр цалингийн хасалтаар дамжуулан оруулсан хувь нэмрийг аль хэдийнээ төдийлөн бүрэн төлөөгүй бол та HSA-д нэмэлт татвар төлөх хүртэл татвар төлөх хугацаа (ямар ч өргөтгөлийг оруулаагүй) хүртэлх хугацаатай болно. Энэхүү татвар хураалтын боломжийн давуу талыг ашиглахын тулд та HSA данс руу шууд төлбөр хийх эсвэл банкны данснаасаа шууд шилжүүлэг хийх замаар шууд шимтгэл төлөх шаардлагатай.
HSA-ийн шимтгэлийг татвараас хасах нэмэлт тэтгэмж нь хасалт хийхийг шаардахын тулд хасалт хийх шаардлагагүй болно. Татварын зорилгоор HSA-ийн шимтгэлийг шугамын хасалтаас илүү гэж үзнэ. Өөрөөр хэлбэл тэд таны тохируулсан нийт орлогыг (АҮИ) бууруулах болон орлогын хамааралтай бусад хөнгөлөлт, татварын хөнгөлөлтөд тэнцэх боломжтой болно гэсэн үг юм.
Хэрэв та эрүүл мэндтэй эсвэл ЭАБХАБ-ын санхүүжилтэнд хандах шаардлагагүй бол зарлагын уян хатан байдлын данстай адил "үүнийг ашиглах эсвэл алдах" заалт байхгүй. Үүний үр дүнд та өөрийн дансанд HSA-ийн хөрөнгийг үргэлжлүүлэн орхиж, таны тэтгэвэр тэтгэврийн жилүүдэд нэмэгдэж болзошгүй. Эрүүл мэндийн хадгаламжийн данс нь урт хугацааны өсөлтийн боломжийг санал болгодог янз бүрийн харилцан санхүүжүүлснээр олон төрлийн хөрөнгө оруулалтын боломжуудыг олгодог.
IRA-д оруулсан хандиваас ялгаатай нь эрүүл мэндийн хадгаламжийн данс нь орлогын хязгаарлалтгүй байна. Та 2015 оны татварын жилд эрүүл мэндийн хадгаламжийн данстай холбоотой эрүүл мэндийн даатгалын өндөр өртөгтэй даатгалын төлөвлөгөөнд хамрагдах ёстой гэдгийг анхаарч үзээрэй. HSA-ийн шимтгэл төлөх эцсийн хугацааг дөрөвдүгээр сарын 15-нд сунгасан ч гэсэн.
Татварын хуримтлалаа тооцоол. Хэрэв та 2015 оны татварын жилд тооцоолсон татвараа харахыг хүсч байгаа бол та татварын буцаан олголтыг хүлээлтэл хүлээх шаардлагагүй болно. Татварын өмнөх тооцоологчийг ажил олгогчийн ивээн тэтгэсэн тэтгэврийн төлөвлөгөө, хасагдсан IRAs, хувиараа хөдөлмөр эрхлэлтийн төлөвлөгөө, эсвэл HSA зэрэгт оруулсан нэмэлт татварыг тооцоолоход ашиглаж болно.