Дэлхийн аль алины хамгийн сайн нь: татварын хойшлогдсон өсөлт ба татварын үнэгүй хуваарилалт
Үл хамаарах IRA-ийн үндэслэлүүд
Татваргүй ИОТА нь ижил төстэй хандивын хязгаартай бөгөөд уламжлалт IRA-тай адил дүрмийг баримталдаг - ялгаа нь таны татварын өгөөж дээр хэрхэн ханддагийг ялгаатай болгодог.
Хэдийгээр мөрдөх зорилготойгоор IRA-ийн дан дансаараа хасагдахгүй ИОТАБ-ийн шимтгэлийг хасч болох юм. Та бүх хасагдах шимтгэлийг тусдаа данс нээхийг зөвлөж байна.
Татвараа буцаан авсныхаа дараа 8606 маягтыг бөглөх ёстой бөгөөд энэ нь таны үл хөдлөх хөрөнгийн үнэлгээний дүнг тайлагнах ёстой. Энэ нь таны үндэс суурь гэж нэрлэгддэг.
Татваргүй ИАХА-ны хамгийн үр ашигтай хэрэглээний нэг бол өндөр орлоготой иргэдэд зориулагдсан юм. Өндөр орлоготой ажилчид Roth IRA-д хувь нэмэр оруулах зорилгоор хасагдахгүй ИАХУ-ыг ашиглаж болно.
Roth IRA-д хувь нэмэр оруулах зорилгоор хасагдахгүй ИНБ-ээс оруулах хувь нэмрийг ашиглах
Roth IRA-ийн хувь нэмэр оруулахад хангалттай мөнгө олж байгаа хүмүүст Roth IRA-ийн мөнгөөр хувь нэмрээ оруулж чадна. Жил бүр та ИТХ-аас хасагдахгүй ИОАД-д оруулах хувь нэмрийг оруулж, хасагдахгүй IRA-ийг Рот руу хөрвүүлэх боломжтой. Та мөн хасагдахгүй IRA-ийг Roth-т оруулсан тухайн жилдээ оруулсан хувь нэмрийг хөрвүүлж болно.
Та IRA-г Roth IRA-д шилжүүлэхдээ, та өөрийн үндсэн дээр тулгуурласан хөрвүүлэгдсэн мөнгөн дүнг татвараа төлдөг. Хэрэв та бусад IRA данстай бол өөрийн үндэслэлийг про-тусгалын томъёогоор тооцоолох ёстой.
Жишээлбэл, танай уламжлалт IRA-д 11000 доллар байгаа бол та IRA дансаа тусад нь хасах 5,500 долларыг тусад нь тооцоолох боломжтой.
Та одоо IRAs-д $ 16,500, гуравны нэг нь хасагдахгүй, бусад 2 / 3rds нь уламжлалт хасагдах шимтгэл юм.
Хэрвээ та ИКА-ийн дансны үлдэгдэл хэсгийг хөрвүүлэх боломжтой бол энэ нь IRS таны бүх АТР-ийн бүртгэлийг нэгтгэн харуулах болно. Хэрэв та 5,500 $ хөрвүүлэх бол хөрвүүлсэн дүнгийн гуравны нэг (ойролцоогоор 1,815 доллар) нь үндсэнд тооцогдох болно. болон бусад гуравны хоѐр (ойролцоогоор $ 3,685) нь хөрвүүлэлтийн жилийн татвар ногдох орлого гэж тооцогдоно. (Тэмдэглэл: Ротыг хөрвүүлэхэд гарах татварын зардал нь таны хөрөнгө оруулалтыг хийлгэж, Roth IRA дотроо олон жилийн турш татвараас чөлөөлөгдөхгүй бол бага хэмжээний төлбөр төлөх болно.)
Про-тувшний суурь дүрэмээс хэрхэн зайлсхийх вэ
401 (к) төлөвлөгөөнд өөр бусад тэтгэврийн мөнгөтэй бол дундын суурь дүрэм хэрэглэхгүй. Дараа жил бүр та ХОТ-ийн шимтгэлийг үл тооцвол Ротыг хөрвүүлээд бүрэн хэмжээгээр хөрвүүлэлтийн үндэс суурь болно.
Жишээ нь, хэрэв та 401 (к) төлөвлөгөөнд $ 300,000 байгаа бөгөөд IRA-д байхгүй бол та шууд хасагдахгүй IRA-ийг санхүүжүүлж, Roth руу хөрвүүлэх боломжтой. Хөрвүүлсэн дүн нь бүх зардлаас үүдэн татвар ногдуулах орлого биш юм.
Та уламжлалт IRA- ийг 401 (k) төлөвлөгөөний дагуу ажил олгогчийн төлөвлөгөөнд буцааж байршуулж, зөвхөн төлөвлөгөөгөөс гадуур таны хасагдаагүй IRA дансны үлдэгдлийг үлдээх боломжтой бөгөөд ингэснээр ирээдүйд та Roth хувиргах стратегийг арын хаалгыг ашиглаж болно. пропорцын дундажийг тооцоолох.
Татварын маягтууд дээр IRS нь татварын тайланг гаргаж буй жилийн эцсийн жилийн дансны үлдэгдлийг асууж (8606 маягт) шаарддаг тул уламжлалт IRA-г жилийн эцэст 401 (k) төлөвлөгөөгөөр гаргах хэрэгтэй болно. тухайн жилийн хөрвүүлэх стратеги ашиглах.
Хэрэв жилийн эцэс гэхэд уламжлалт IRAs, SEPs эсвэл SIMPLEs (магадгүй тэд нарыг мэргэшсэн төлөвлөгөөнд оруулчихсан учраас) үлдсэн хөрөнгө байхгүй бол энэ нь таныг үлдсэн үл буцаагдах IRA-г Roth руу шилжүүлэх боломжийг танд олгоно. Үүнийг хэлэхэд, энэ хөдөлгөөнийг арын хаалга Roth IRA гэж нэрлэдэг бөгөөд нийтлэг практик байдаг. Татварын хууль тогтоомжид ирээдүйд гарч болох өөрчлөлтүүд энэ стратегийг авчирч болох боловч одоо үүнийг хийх нь маш сайн байна.
Гэмт хэрэгт тооцогдохгүй ИНБ-ын алдаанууд
Татваргүй ИХОБ-уудтай хийсэн хамгийн нийтлэг алдаа нь IRS маягтыг 8606 маягтыг бөглөхдөө мартаж болохгүй.
Хэрэв та үл тооцогдох IRA шимтгэлийг хийсэн боловч өөрийн үндэслэлээ тайлагнаагүй бол төлбөрөө хугацаагүйгээр тайлагнах боломжтой. Юу хийх талаар дэлгэрэнгүйг 8606 маягтыг бөглөсөн мартсан нийтлэлийг үзнэ үү.
Өөр нэг алдаа нь зөвхөн Ротын татвараас чөлөөлөгдөнө. Дээр дурдсанчлан, та Roth руу хөрвүүлэх үед татвар төлөх ёстой татварын хэмжээг тодорхойлохдоо өөрийн IRA дансуудын нийт дүнг харах хэрэгтэй.