Хувь хүний тэтгэврийн дансны үндэс
IRA: Эдгээр гурван чухал захиа нь тэтгэврийн хадгаламжийн төлөвлөгөөнд асар их үүрэг гүйцэтгэх боломжтой. Учир нь тэтгэвэрт гарах данс буюу IRA нь тэтгэвэрт гарахаас сэргийлэхийн зэрэгцээ таныг өөр нэг эхлэлээс хамгаалах болно: IRS .
Individual Retirement Account (IRA) нь татварын тодорхой тэтгэмжийг олгодог хадгаламжийн дансны төрөл юм. Татваргүй өсөлт эсвэл татвараас чөлөөлөгдөх үндсэн дээр тэтгэвэрт гарах нь олон давуу талтай байдаг.
Хэрэв та тэтгэврийн хадгаламжийн төлөвлөгөөнд хувь хүний тэтгэврийн дансыг оруулаагүй бол тэтгэвэрт гарах мөрөөдлөө хэмнэх агуу боломжоо алдаж, татварын тооцоогоо багасгаж болно.
ИТА-ын янз бүрийн төрлүүд, тус бүр өөрийн өвөрмөц татварын тооцоо, шалгуурт тавигдах шаардлагуудтай байдаг.
Уламжлалт IRAs
Уламжлалт IRA-ийн гол шинж чанарууд:
- Уламжлалт IRA нь татвараас чөлөөлөгдсөн тэтгэврийн хадгаламжийн машин гэж тооцогддог. Ингэснээр та энэ данснаас орлогынхоо татварыг төлөхгүй байх болно гэсэн үг юм. Үүний үр дүнд та IRA-ийн хөрөнгө оруулалтаас олсон хүү, ногдол ашгийн татварыг хойшлуулж чаддаг учраас татвар ногдуулах данстай харьцуулахад илүү их хуримтлагдах боломжтой.
- 70 хүртэлх насны орлого олсон орлогоороо уламжлалт IRA-д хувь нэмэр оруулна. Хэрэв та тодорхой шалгуурыг хангасан бол таны оруулсан хувь нэмэр татвараас хасагдах боломжтой байж болно. Уламжлалт IRA хандивыг хэн хасах вэ гэдэг нь таны орлогод аль алинд нь, таны гэр бүлийн хүн тэтгэврийн төлөвлөгөөнд хамрагдсан эсэхээс хамаардаг.
- IRA-ийн мөнгөнөөс татан авахдаа татвар ногдуулах орлогод ногдуулдаг. Энэ нь ердийн орлоготой татвар юм.
- Ерөнхийдөө IRA нь тэтгэвэрт гарахаас өмнө хандах ёсгүй. Хэрэв та 59 нас хүрэхээсээ өмнө мөнгөөө буцааж авбал энэ эрт хуваарилалтад 10 хувийн татвар нэмж оруулна. Торгуулийн татвар нь таны орлогын татварын түвшинд холбооны ба мужийн орлогын татваруудаас гадна байдаг. Зарим шалгууртай холбоотой зарим онцгой тохиолдлууд байдаг бөгөөд та тодорхой шалгуурыг хангасан тохиолдолд IRA-ээс мөнгө авахгүй байх боломжтой.
- IRA нь бодит хөрөнгө оруулалт биш харин хувьцаа, бонд, харилцан санхүүжилт, CD эсвэл бусад зөвшөөрөгдсөн хөрөнгө оруулалт зэрэг хөрөнгө оруулалтаар санхүүжигдэж болох дансны төрөл гэдгийг анхаарах нь чухал юм.
Уламжлалт IRA-ыг ашиглан 70.5 нас хүрсэн жилээс хамгийн бага тарифтай байх ёстой. Хэрэв та жил тутам шаардлагатай хамгийн бага тарифыг хангаж чаддаггүй бол хамгийн бага тарифын 50 хувьтай тэнцэх онцгой албан татварыг төлөх шаардлагатай болно.
Roth IRAs
Roth IRA-ийн гол онцлогууд нь:
- Roth IRA нь хасагдах тэтгэврийн хадгаламжийн машин биш юм.
- Татварыг хойшлуулсны үндсэн дээр данс нь уламжлалт IRA-аас ялгаатай нь Roth IRA нь тэтгэврийн хадгаламж, тарифын татваргүй өсөлтийг бий болгодог. Roth IRA-ийн хуваарилалт нь тодорхой нөхцлүүдийг хангасан тохиолдолд бүрэн татвараас чөлөөлөгддөг. Үүний үр дүнд та Roth IRA-д Roth IRA дансанд орлого, ногдол ашиг хүртдэг жил бүр татвар төлдөггүй учраас та Roth IRA-д илүү их хуримтлуулах боломжтой.
- Та ажилдаа тэтгэвэрт гарах төлөвлөгөөтэй байсан ч Roth IRA-д хувь нэмэр оруулах боломжтой.
- Roth IRA-д шууд хувь нэмрээ оруулах чадвар нь орлогын хязгаарлалт дээр тулгуурладаг.
- Уламжлалт IRA-уудаас ялгаатай нь Roth IRAs нь таны амьдралын туршид хамгийн бага хэмжээний хуваарилалтын дүрмийг мөрддөггүй.
- Уламжлалт IRA шиг Roth IRA нь бодит хөрөнгө оруулалт биш гэдгийг анхаарах нь чухал юм. Үүний оронд энэ нь хувьцаа, хамтын сан, CD эсвэл бусад тохиромжтой хөрөнгө оруулалтаар санхүүжигдэж болох дансны төрөл юм.
Уламжлалт ба Ротыг сонгох IRA
Уламжлалт эсвэл Ротын АПА нь таны хувьд хамгийн утга учиртай болох эсэхийг шийдэхэд бэрхшээлтэй сонголт болно. Эцсийн шийдлийн хүчин зүйл нь та өмнө нь татварын өмнөх завсарлага (хэрэв боломжтой бол) авах эсвэл дараа нь татвараас чөлөөлөгдөх эрхээ эдлэхийг хүсч байгаа эсэхээс хамаарна. Эдгээр нь татвараас давуу талтай дансны сонголтууд боловч аль нь илүү дээр вэ?
Хэрэв та хамгийн сайн сонголтыг сонгохыг оролдож байгаа бол эдгээр шийдлийн хүчин зүйлсийг авч үзье.
- Тэтгэврийн хуримтлалд ямар хурдан хандах хэрэгтэйг тооцоолох. Ерөнхийдөө, та 59/2-т наад зах нь уламжлалт буюу Рот ИРА-аас санхүүжилт авахаас татгалзах ёстой. Ихэнх тохиолдолд, та Roth IRA-аас дор хаяж таван жилийн турш өөрийн орлогын өсөлтөд татвар ногдуулахгүйгээр хандах боломжтой байх ёстой. Гэсэн хэдий ч та анхны хувь нэмэрээ хэзээ ч шийтгэлгүйгээр дураараа авах боломжтой гэдгийг анхаарах хэрэгтэй. Хэрэв та дансаа нээсэнээс хойш 5 жилийн дараа бэлэн мөнгө авах шаардлагатай байж магадгүй гэж бодвол уламжлалт IRA нь хамгийн сайн сонголт байж болох юм. Хэрэв та урт хугацааны хугацаа 5 жилээс илүү байвал энэ нь хүчин зүйл болохгүй.
- Таны оруулсан хувь нэмэр хэр их байж болох вэ гэдгийг тодорхойл. Хэрэв та уламжлалт IRA-д татвар ногдох хувь нэмрийг оруулахын тулд хэт их орлого олж байгаа бол, та Roth IRA-д тэнцэхүйц байх боловч сонголт нь хялбар юм. Хэрвээ та Roth IRA-д шууд хандив өгөхийн тулд хэт их орлого олох бол Roth IRA-ийн хөрвүүлэх дүрмийг заримдаа Backdoor Roth IRA-ийн хандив гэж нэрлэдэг.
- Тэтгэвэрт гарах үед төлөвлөж буй татвар ногдуулах орлогын түвшинг хянаж үзье . Хэрэв та өндөр (эсвэл өндөр) татварын хаалтанд үлдэхийг урьдчилан таамаглаж байгаа бол Roth IRA-ийн татваргүй хуваарилалт илүү дуртай байж болно.
Үл хөдлөх хөрөнгүүдийн бус IRAs
Та уламжлалт IRA-ийн шимтгэлийг хасах эсвэл Roth IRA-д мөнгө нэхэх боломжгүй байсан ч хасагдахгүй IRA-тай хадгалж болно. Roth IRA шиг та татвараас чөлөөлөгдөхгүй ИОТА-д оруулсан хувь нэмрийг нь хасахгүй. Тархац татварыг хэрхэн яаж харуулдаг вэ гэдгийг мэдэж байх хэрэгтэй.
- Хэдийгээр хасагдахгүй IRA хандив нь таны хийсэн татварынхаа хэмжээг багасгахгүй ч гэсэн тэдгээрийн орлогод татвар ногдох орлого нь байнгын IRA-ийн татварын давуу тал болно.
- Та хуваарилалтаас хасагдахгүй ИХОБ-ыг эхэлж авах үед хуваарилалтын хэсэг нь таны анхны, хасагдах бус хандивын татвараас чөлөөлөгдөх татвар байх бөгөөд үлдсэн дүн нь энгийн орлого байдлаар татвар ногдуулна.
- Ер нь, уламжлалт ИХЗА-д хамаарах бусад олон тооны дүрэм шаардлагатай хамгийн бага хуваарилалт болон эрт гарах торгууль нь мөн хасагдаагүй ИНТА-д хамаарна.
- Үл ялгаварлаагүй IRA болон Уламжлалт IRA хоорондын зөрүү ялгаа нь анхны хувь нэмрийг татварт хамруулахтай холбоотой юм.
- Илүү хасагдах IRA нь ажил олгогчоор дамжуулан тэтгэврийн төлөвлөгөөнд аль хэдийн оролцож байгаа хүмүүст хамгийн их утга учиртай байдаг ба тэд уламжлалт IRA-д татвар ногдуулахгүй байх эсвэл Roth IRA-ийн шалгуур үзүүлэлтээс дээгүүр орлоготой байдаг. Томоохон таталцал нь орлогын татварыг хойшлуулсан өсөлтийг бүрдүүлэх данс дахь тэтгэвэрт илүү ихийг хадгалах чадвар юм.
IRA-ийн тусламжийн хязгаар
Уламжлалт IRA болон / эсвэл Рот IRA-д хувь нэмэр оруулах боломжтой.
- 2017 оны жилийн хамгийн дээд хэмжээ нь 5,500 ам. Доллар буюу орлогын 100 хувь нь бага байна.
- 50 болон түүнээс дээш настай татвар төлөгчид $ 6,500-ын нийт хандивын төлөө 1000 долларын хувь нэмэр оруулна.
Хэрэв та жилийн шимтгэлийн хязгаараас хэтрэхгүй бол дансны хоёр төрөлд хувь нэмрээ оруулж болно. Жишээлбэл, та уламжлалт IRA-д 2,750 $, 2,750 долларыг Roth IRA-д байрлуулж эсвэл жилийн 5,500 доллараас хэтрэхгүй бол бусад хувь нэмрийг хуваана.
АТРК-ийн хандив нь таны мэргэшсэн орлогоор хязгаарлагддаг. IRA-ийн хувь нэмрээ оруулах эрхээ тодорхойлохын тулд мэргэшлийн орлого гэдэг нь цалин хөлс , хувиараа хөдөлмөр эрхэлдэг орлого , тэтгэмж , татвар ногдуулахгүй байлдааны хөлс гэсэн утгатай. Тиймээс, хэрэв та орлого олсон $ 4,500 бол таны оруулсан хувь хэмжээ нь таны оруулсан хувь нэмэр болно. Энэ дүрэм нь эцэг эхчүүдэд зориулсан цагийн хуваарьт ажил эрхэлдэг хүүхдүүдийнхээ өмнөөс IRA-ийн хандив өгөхийг эрэлхийлж буй хүмүүст онцгой ач холбогдолтой юм.
Бусад орлогын хязгаарлалт бол та Roth IRA-д хувь нэмрээ оруулах эсвэл Уламжлалт ИХЗА-д оруулсан хувь нэмрийг нь хасах болно. IRS вэбсайт нь Рот, Уламжлалт IRA-д хувь нэмэр оруулах орлогын хязгаарыг харуулдаг.
IRA-д хувь нэмрээ оруулах хугацаа
IRA-ийн хувь нэмрийг жилийн турш ямар ч үед хийж болно. Эдгээр нь хуанлийн жилээр хязгаарлагдахгүй боловч өмнөх жилийн шимтгэлийн хязгаарыг тооцохын тулд татварын өдөр хийх ёстой. Үр дүнд нь, 2018 оны 4-р сарын 17-ны байдлаар 2017 оны IRA-ийн санхүүжилтийг хийж болно.
IRA-ийг хаана нээх вэ
ОУӨЗТТ таны нөхцөл байдлыг тодорхойлсны дараа та дансаа хаана нээхээ тодорхойлох хэрэгтэй. Энэ нь онлайн зуучлагч болон бусад дансны үйлчилгээ үзүүлэгчийг сонгох гэсэн үг юм. Ерөнхийдөө та томоохон санхүүгийн байгууллагууд, банкууд, хамтарсан сангийн компаниуд, брокерын компаниудын тусламжтайгаар IRA-ийг нээж болно.
Та хэнийг IRA дансны үйлчилгээ үзүүлэгч хайхыг хүсч байна:
- Нягтлан бодох бүртгэлийн хураамжгүй, маш бага төлбөртэй байдаг.
- Гүйлгээний төлбөр тооцооны харилцан адилгүй сангууд болон комиссгүй арилжааны арилжааны санг өргөн сонголтоор санал болгодог.
- Хэрвээ та хөрөнгө оруулалт хийх шинэ зүйл бол өндөр чанартай худалдан авагчдад зориулсан үйлчилгээний дэмжлэг үзүүлэх, санхүүгийн боловсролын шударга бус хандах боломжийг олгодог.
- Дансны доод хэмжээ, сангийн доод хэмжээ бага байна.
Таны IRA-ийг хэрхэн санхүүжүүлэх вэ
IRA үйлчилгээ эрхлэгч бүр өөрсдийн өвөрмөц дансны тохируулгатай байдаг. Зарим IRA үйлчилгээ эрхлэгчид онлайн дансны бүртгэлийг хялбаршуулах боломжтой. Хэд хэдэн гол алхмууд нь дансаа санхүүжүүлэх аргыг бий болгох (шалгах, банкны данснаасаа цахим шилжүүлэг, шилжүүлэх гэх мэт), таны акаунтын үр шимийг хүртэгчдийг нэрлэх явдал юм.
IRA-д мөнгө хэрхэн хөрөнгө оруулалт хийх вэ?
IRA нь янз бүрийн хувилбарт хөрөнгө оруулалт хийх боломжийг олгодог. Зөвшөөрөгдөх хөрөнгө оруулалтын зарим жишээнд дараахь зүйлс орно: хувь хүний хувьцаа, бонд, харилцан санхүүжилт, солилцоогоор арилжаалагддаг сан, анюти, үл хөдлөх хөрөнгийн тодорхой төрлийн хөрөнгө орно. Таны хувьд зөв зохистой хөрөнгө оруулалт, хөрөнгийн хуваарилалтын холимог нь таны эрсдлийн хүлцэл, цаг хугацаа зэргээс шалтгаална. Хөрөнгө оруулагчид илүү хөрөнгө оруулалт хийдэг бол хөрөнгө оруулалтын хуваарилалтанд анхаарал тавьж, багцаа өөрчлөх боломжтой "бүгдийг нэг" хөрөнгө оруулалтын сан (өөрөөр хэлбэл, зорилтот хугацааны тэтгэврийн сан) сонгож болно.
Жижиг бизнес эрхлэгч болон хувиараа хөдөлмөр эрхлэгчдийн хувийн тэтгэврийн данс
Хувиараа хөдөлмөр эрхлэх нь олон давуу талтай боловч тэтгэвэрт гарах хангалттай нөөцийг хэмнэх сорилт байж болно. Хэрэв та бие даасан гэрээт гүйцэтгэгчээр ажилладаг бол өөрөө өөртөө ажил эрхэлдэг ажил эрхэлдэг эсвэл өөр төрлийн тэтгэврийн дансыг өөр төрлийн ажил эрхлэх боломжтой жижиг бизнес эрхлэх. Хялбарчилсан Ажилчдын Тэтгэвэр, SEP-IRA гэдэг нь илүү түгээмэл байдаг бөгөөд энгийн IRA нь өөрөөр хэлбэл та өөрийн эзэн бол (зөвхөн хагас цагийн уралдаантай байсан ч) анхаарах ёстой.
Ажил олгогч тэтгэврийн хялбаршуулсан тэтгэвэр (SEP-IRA): SEP IRA нь ажил олгогч, хувиараа хөдөлмөр эрхлэгч хувь хүмүүс байгуулж болох тэтгэврийн төлөвлөгөө юм. Ажил олгогч нь SEP төлөвлөгөөнд оруулсан хувь нэмэрт татварын хөнгөлөлтийг авдаг бөгөөд эрх бүхий ажилтан бүрийн SEP IRA-д үзэмжээрээ хандив өгдөг. SEP-IRA-ийн үндсэн давуу тал нь жилийн хамгийн өндөр шимтгэлийн дээд хязгаар бөгөөд 2017 онд $ 54,000 нь Уламжлалт буюу Рота IRA-тай холбоотой 5,500 ам.доллараас хамаагүй өндөр байна.
Ажиллагсадын Хадгаламжийн урамшууллын төлөвлөгөө (АМСТ): АМСА нь 100 болон түүнээс доош тооны ажилтантай жижиг бизнесүүдэд санал болгож буй ажил олгогчийн ивээн тэтгэсэн төлөвлөгөө юм. Жижиг бизнесүүд 401 (к) төлөвлөгөөнд илүү өртөг багатай, арай бага төвөгтэй хувилбар учраас энгийн НИАҮ-г дэмждэг байж болно. Эдгээр төлөвлөгөөнд төлөвлөгөөнд тусгагдсан ажил олгогчтой тохирох урамшууллын талаархи тодорхой журамтай байдаг. 2017 онд ажилтнууд ерөнхийдөө 12,500 долларыг энгийн ИНФ руу хувь нэмэр оруулж чадна. 2017 онд төлөх шимтгэлийн хязгаар нь $ 3,000 бөгөөд SIMPLE IRA-ийн шимтгэл 50 болон түүнээс дээш насны оролцогчдод 15,500 $ -оор хязгаарлагддаг.