2016 онд IRA-д хувь нэмэр оруулж чадна
IRA нь бодит хөрөнгө оруулалт биш харин хувьцаа, харилцан санхүүжилт, ETF, CD эсвэл бусад тохиромжтой хөрөнгө оруулалтаар санхүүжигдэж болох дансны төрөл гэдгийг анхаарах нь чухал юм.
2016 онд IRA-д оруулах хувь нэмэр
2016 оны жилийн хамгийн их хураамж нь 5,500 ам. Доллар буюу 100 хувь нь олсон орлого юм. 50 болон түүнээс дээш настай татвар төлөгчид $ 6,500-ын нийт хандивын төлөө 1000 долларын хувь нэмэр оруулна. Та 2016 оны 4-р сарын 15-нд 2017 оны 2016 оны ИАХ-ийн санхүүжилтийг хийж болно.
Та ИНА-ыг нээхээс гарахын өмнө, аль нь (уламжлалт эсвэл Ротт) та нарын хувьд зөв гэдгийг шийднэ.
Уламжлалт IRA:
- Хэрэв та орлого олсон бол 70 1/2 нас хүртэлх зөвшөөрлийг олгох
- Зөвшөөрөгдсөн оролцогчдод одоогийн татварын хөнгөлөлтийг өгдөг (IRS нь таны хадгаламжийг татаас олгодог!)
- Хөрөнгө оруулалтын ашиг орлогын татварыг хойшлуулдаг (хуваарилалт нь зардлаа нөхөх үед тогтмол орлогын албан татвар дээр татвар ногдуулна)
- 70 наснаасаа эхлэн тараахыг шаарддаг
2016 он хүртэлх хязгаарлалтын IRA хязгаарлалтууд
IRA-ийн шимтгэлийн орлогын хэсэгчилсэн эсвэл бүрэн орлогын татварын хасалт хийх чадвар нь таны орлогыг оруулаад хэд хэдэн хүчин зүйлээс хамаардаг ба та өөр төрлийн татвараас давсан тэтгэврийн төлөвлөгөөнд оролцдог эсэхээс хамаарна. Орлогын хязгаар нь цаг хугацааны явцад өөрчлөгддөг.
2016 онд суутган тооцох дүнг хасч тооцсон нийт орлого (НӨАТ) 61000- $ 71,000 хооронд хэлбэлзэж, 2015 оноос өөрчлөгдөхгүй өрхүүдийн тэргүүнүүд болон өрхүүдийн хувьд тасалдалгүй үргэлжлэх болно.
Энэ нь та $ 61,000-аас бага орлого олж, ажил дээрээ тэтгэврийн төлөвлөгөөнд хамрагдсан эсвэл ажилд орохоор төлөвлөсөн 401 (k) юмуу үүнтэй төстэй төлөвлөгөө байхгүй бол та бүхэн хасах болно.
Хэрэв таны татвар төлөх статус нь ганц бие буюу өрхийн тэргүүн бөгөөд таны AGI нь $ 61,000-аас их, харин $ 71,000-аас бага бол хэсэгчилсэн хасалт хийх боломжтой болно. $ 71,000-аас дээш орлоготой хувь хүмүүс хасагдах зардлын IRA-ийн шимтгэлийн шалгуурыг хангаж чадахгүй.
IRA шимтгэл төлөх гэр бүлийн хосын хувьд 401 (k) эсвэл холбогдох ажлын төлөвлөгөөнд хамрагдсан эхнэрийн нөхөр нь 98,000 доллар болж, 118,000 ам.доллараар хязгаарлагдах болно.
Хэрэв та ажлын байрны 401 (к) -д хамрагдаагүй бол таны эхнэр / нөхөр бол 183,000 доллараас бага байвал таны хасалтыг тооцож болно. 2016 онд 184,000-аас 194,000 ам.долларыг хасах нь 2015 он гэхэд 183,000, 193,000 ам.доллараас бүрдэнэ.
Хэрэв та гэрлээгүй бол тусдаа ажиллана. Танд ажил дээрээ тэтгэвэрт гарах төлөвлөгөө байгаа бол таны хасах $ 0 - $ 10,000 хүртэлх үе шат.
Roth IRA:
- Орлого олсон хугацаанд л оруулсан хувь нэмэр
- Чадвартай хуваарилалтаар авсан бол татвараас чөлөөлөгдөх хөрөнгө оруулалтын ашиг олохыг зөвшөөрдөг (шимтгэлийг татвараас хасах одоогийн байдлаар байхгүй боловч тэтгэвэрт гарах хуваарилалтад татвар ногдуулдаггүй)
- Тодорхой наснаас эхлэн тархалт шаарддаггүй (үнэндээ Roth IRA нь таны өв залгамжлагчид хүрч чадаагүй)
2016 Roth IRA хязгаарууд
Хэдийгээр IRAs хоёул татварын хөнгөлөлтийг санал болгодог ч эдгээр хоёрын хоорондох ялгааг хангалтгүй гэж үзэж болохгүй. Уламжлалт IRA нь холбооны татвараас чөлөөлөгдөх татвар болон татвараас чөлөөлөгдсөн татварыг зөвшөөрдөг бол Roth нь татвараас чөлөөлөгдөх чадвартай татаасыг санал болгодог (гэхдээ одоогийн хасалт байхгүй). Хэрэв та ТХГН-т хасагдах эрхгүй, эсвэл тэтгэвэрт гарсан татварын дээд хязгаарт багтаж магадгүй гэж үзвэл Roth IRA-ийг оронд нь үзээрэй.
Roth IRA-ийн шимтгэлийн хязгаар нь 2016 онд ижил хэвээр байна. Хэрэв та 50 наснаас доош настай эсвэл $ 6,500 бол ахмад настай бол Roth-д 5,500 доллар хандивлаж болно. Roth IRA шимтгэлийг татвараас хасагдахгүй гэдгийг анхаарах нь зүйтэй.
Гэсэн хэдий ч, энэ мөнгийг ерөнхийдөө татвараас чөлөөлдөггүй. Roth IRA-ийн хамгийн дур булаам онцлог нь тэтгэврийн дансууд нь 59-ээс дээш настай байхдаа 5-аас доошгүй жилийн хугацаанд нээлттэй байх хугацаанд татвараас чөлөөлөгдөх орлого олгодог. Roth IRA-д оруулсан хувь нэмэр (хэдийгээр хөрөнгө оруулалтын орлого биш боловч) тэтгэвэрт гарахаас өмнө татвар, торгууль үнэгүй авч чаддаг тул уян хатан байдлын нэмэлт боломж бий.
Roth IRA-д тэнцэхийн тулд орлогын хязгаар байдаг. Өрхийн орлогын нэг ба өрхийн орлогын статусын хувьд 2016 онд орлогын үе шатыг 2016 онд $ 117,000 -аас 132,000 ам.доллар болгож 2015 онд $ 116,000-аас 131,000 хүртэл өсгөнө. Roth IRA-д татвар төлөгчдөд зориулсан AGI үе шат нь $ 184,000 - $ 194,000 байна. Гэр бүлтэй хосууд 2015 онд 183,000 аас $ 193,000 хүртэлх цалин авдаг. Тэгэхээр 2016 онд та 132,000 $ -аас дээш хүнтэй AGI-тэй хувь нэмэр оруулж чаддаггүй бөгөөд 2016 онд гэрлэсэн хосуудын хамтаар 194,000 ам.доллараас дээш орлоготой байж болно.
Хувиараа хөдөлмөр эрхлэдэг IRA-ийн хувь нэмэр 2016
Өөрийнхөө бизнесийг эзэмшдэг эсвэл хувиараа хөдөлмөр эрхэлдэг тэтгэврийн даатгуулагчид 2016 онд АТГ-ын хязгаарлалт өөрчлөгдөхгүй хэвээр үлдэнэ. 2016 он гэхэд энгийн IRA-ийн хязгаар нь 2016 онд 12,500 доллар байна. 2016 онд SIMPLE IRA-д зориулсан хуримтлагдсан шимтгэл нь $ 3,000 байна.
Хэрэв та SEP IRA- д оролцвол 2016 онд нийт орлогод $ 25,000 буюу 25% -иас $ 255,000 хүртэл хувь нэмэр оруулж болно. Хувиараа хөдөлмөр эрхлэгч бизнес эрхлэгчид өөрийн биеэр 401 (k) эсвэл Solo 401 (k) -тэй байж болно. 2016 онд 401 (k) хязгаар нь $ 18,000. 2016 онд 50 болон түүнээс дээш насны шимтгэл төлөгч нь 401 (k) -д $ 6,000-г нэмж, хамгийн ихдээ 24,000 ам.доллараар нэмж болно. Энэ хязгаарлалт нь өөрөө өөртөө бий болгож болохуйц хувь нэмэр оруулж болох "ажил олгогч" боломжит аливаа боломжуудыг агуулдаггүйг санаарай.
IRA нь сүүлийн минутад ч гэсэн татварын төлөвлөлтийн хэрэгсэл болж чадна гэдгийг санаарай. Та 2015 он гэхэд татвараа төлөхөөсөө өмнө 2015 он хүртэлх хувь нэмрийг оруулж чадна. Энэ нь 2016 оны 4-р сарын 15 хүртэлх хугацаанд хувь нэмрээ оруулах, аливаа татварыг хасах боломжтой байх гэсэн үг юм. Хэрэв та хувиараа хөдөлмөр эрхлэгчтэй IRA-д ажиллаж байгаа бөгөөд өргөтгөлийн файлаа бөглөж байгаа бол 2016 оны 10-р сарын 15-наас өмнөх жилийн хандив өгөх боломжтой.
Өмнөх жилүүдэд хамгийн их шимтгэл төлнө: