Цалингаас хасах замаар ESPP-д байнга оролцож ирснээр ажлын жилийн туршид ихээхэн хэмжээний мөнгө хуримтлуулж болно.
Ийм замаар баялгийг хуримтлуулах нь амархан байдаг, гэхдээ та тэтгэвэрт гарахад эсвэл тэтгэвэрт гарахдаа юу хийдэг вэ?
Та аажмаар энэ нөөцийг жил бүр бага зэрэг борлуулдаг уу эсвэл бүгдийг нэг дор борлуулдаг уу? Энэ нь төвөгтэй болж байна.
ESPP хувьцааг худалдахдаа эрсдэл ба татварыг зарах хоёр зүйлийг авч үзье. Эхлээд эрсдэлийн талаар ярилцъя. Учир нь энэ нь татвараас илүү чухал юм.
Холдинг компанийн хувьцааны эрсдэл
Хөрөнгийн индексийн санг эзэмшдэг гэх мэт хөрөнгө оруулалтын аргуудаас илүү эрсдэлтэй байдаг. Хөрөнгө оруулалтын эрсдлийн түвшин 1-ээс 5 хүртэл , Нэг хувьцааг 5-р эрсдлийн түвшинд эзэмшдэг бөгөөд бусад сонголттой харьцуулахад хамгийн өндөр эрсдэлтэй ангилалд оруулах.
Тэтгэвэрт ойрхон байх үед таны мөнгийг тодорхойлсон ажил хийдэг бөгөөд энэ нь таны амьдралын найдвартай орлогыг хангах явдал юм. Нэг компанийн хувьцааны гүйцэтгэлийн ирээдүйн орлогын ихэнх хэсгийг эрсдэлд оруулах нь тэнэг хэрэг юм.
Та компанидаа сэтгэл хөдлөлийг мэдрэх болно. Энэ нь нийтлэг юм. Гэсэн хэдий ч энэ нь та тэтгэвэрт гарснаас хойш хувьцааны ихэнхийг эзэмших ёстой гэсэн үг биш юм.
Хэт их байна уу? Хадгаламж, хөрөнгө оруулалт, тэтгэврийн данс гэх мэт бүх санхүүгийн хөрөнгийн үнэ цэнийг нэмээрэй. Одоо таны эзэмшиж буй хувьцааны үнэ цэнийг нийт санхүүгийн хөрөнгөндөө хуваа. Хэрэв нэг хувьцаа эзэмшдэг бол таны санхүүгийн хөрөнгийн 5-аас дээш хувийг эзэлдэг бол энэ нь хэтэрхий их байна.
Жишээ нь энд байна.
Та хувьцааны 50,000 ам.долларыг эзэмшдэг бөгөөд нийт санхүүгийн хөрөнгийн 500,000 $ -ийг эзэмшдэг. Энэ нь таны санхүүгийн хөрөнгийн 10% нь компанийн хувьцаанд хамаарна гэсэн үг юм. Энэ нь хэтэрхий их байна.
Хэрэв та хувьцааныхаа 5-аас илүү хувийг хувьцааны эзэмшлийн хувьцаанаас бүрдүүлж байгаа бол хувьцааг зарах төлөвлөгөөг гаргах төлөвлөгөөтэй байх болно. Татвар бий болж байгаа газар юм.
ESPP хувьцааны борлуулалтын татварууд
Таны хувьцааны худалдан авалтын төлөвлөгөөний хэсэг нь татварын онцгой шинж чанартай байж болно. Үүнийг ойлгохын тулд ESPP хувьцааны татварыг төлөхөд нөлөөлдөг гурван хүчин зүйлийг харъя.
- Нэгдүгээрт, санал болгох үнэ (хувьцааны төлөө төлсөн зүйл) болон зах зээлийн үнэ цэнэ (хувьцааны худалдан авах энгийн хүн саналыг хүлээн авах өдрийн байдлаар төлөх ёстой) хоорондох зөрүүг тооцоолох. Энэ дүнг ерөнхийдөө нөхөн олговрын орлого, эсвэл олсон орлого гэж тооцдог бөгөөд таны W-2 дээр ихэвчлэн мэдээлдэг.
- Дараа нь хувьцааны олз, гарз байна. Энэ нь хувьцааг борлуулахдаа төлсөн мөнгөө төлсөн зүйлүүдийн хоорондын зөрүү юм. Энэ төрлийн олз, гарзыг бусад хөрөнгийн олз, гарзтай адилтган тайлагнадаг.
- Одоо бүр илүү төвөгтэй болж байна. Нөхөн олговрын орлого эсвэл хөрөнгийн орлогын аль алиных нь таны ашгийн дүн таны хувьцааг хэр удаан хугацаагаар эзэмшсэн байгаагаас хамаарна. Та өөрийн хувьцааг худалдах үедээ борлуулах үедээ хамааруулан ангилж чаддаг бөгөөд энэ нь шаардлага хангасан буюу тэнцээгүй чанар гэж ангилагдана. Шаардлагад нийцсэн байдал (та өөрийн ESPP хувьцааг санал болгох өдрөөс 2 жилээс илүү хугацаатай, худалдан авалтын өдрөөс нэг жилийн хугацаагаар эзэмшсэн гэсэн үг) бол орлогоо олсон орлогоосоо илүү ашиг олох боломжтой. Хөрөнгийн орлогын татварын хувь хэмжээ нь энгийн орлогын татварын түвшингээс доогуур байдаг тул энэ нь ашигтай юм.
Татварын бүх төрлийн талаар тайлбарлахын тулд энэ нийтлэлийн хамрах хүрээнээс гадна та Fidelity-ийн ESPP-ийн татварыг задлахыг хүсч байгаа бол үүнийг тайлбарлахад маш хялбар ажил болох нь ойлгомжтой.
Доод шугам: Хэрэв та их хэмжээний хувьцаат компанитай тэтгэвэрт гарах тохиолдолд та татварыг тооцоолохыг хүсч, төлөвлөлтийн боломж байгаа эсэхийг үзээрэй.
Жишээлбэл, хэрэв та урьд нь орлого олоогүй бол тэтгэвэрт гарсныхаа дараа жилийн хувьцааг зарж борлуулсан бол магадгүй та тэтгэвэрт гарсан жилийнхээ хувьцааг зарж борлуулсан үеэс илүү бага капиталын татварын хувь хэмжээ авах болно. мэдээлэх.
Хувьцаа зарах
Хувьцаа худалдан авах төлөвлөгөөтэй байгаа ихэнх ажилчид цалингийн хасалтаар хувьцаа худалдан авах тасралтгүй мөчлөгт оролцож, хувьцаагаа аль болох хурдан худалдах боломжтой (хэрэв та нэг хувьцааг эзэмших эрсдэлийг бууруулахыг хүсвэл), эсвэл (шаардлагатай бол татварыг удирдах нь хөрөнгө оруулалтын эрсдлийг нэг хувьцаанд хэт өртөхөөс хамгаалдаг) гэсэн дарааллаар нэн даруй шаардагдана.
Хэрэв та санхүүгийн баталгааг маш ихээр олж авбал ажил олгогчтойгоо холбоотой - таны ажиллаж буй одоогийн орлого болон хувьцааныхаа ихэнх хэсгийг компанийн хувьцааны эзэмшилд байлгах гэсэн утгатай бол эрсдэлийн шийдвэр нь аливаа татварын хуримтлагдах боломжийг хөнгөвчилнө. Энэ нөхцөлд хувьцааг зарж борлуулах замаар эрсдэлийг түргэтгэхийн төлөө ажиллаж байна.
Хэрэв та хангалттай хувьцаа эзэмшдэг бол хувьцааныхаа орлогыг үүсгэдэг хамрагдсан стратеги ажиллуулж болно.
Хэрэв танай компаний хувьцааны гадна санхүүгийн томоохон хөрөнгө байгаа бол хувьцааны борлуулалтыг хэзээ зарахаа шийдэх эрсдлийг бодвол хамгийн чухал хүчин зүйл нь татварынхаа үр ашигтай аргаар хувьцааны борлуулалтыг хуваарьладаг.