Тэтгэвэрт байхдаа татварын хуулиар хамгаалалтанд орохгүй.
Таны хүлээн авсан орлогын төрөл тус бүрт өөр өөр татварын дүрэм бий. Татвар төлөхдөө татвараа тооцоолохын тулд та орлогын эх үүсвэр бүр татварын орлогоо яаж харуулахыг мэдэх хэрэгтэй.
Тэтгэврийн орлогын 6 хамгийн түгээмэл хэлбэрүүд хэрхэн татвар ногдуулдаг талаар би доор жагсаав. Дараа нь тэтгэвэрт гарсан татварын хувь хэмжээ, нийт татварын хэмжээг хэрхэн тооцоолох жишээг үзүүлэв.
1. Нийгмийн даатгалын шимтгэл
Хэрэв тэтгэврийн орлогын цорын ганц эх үүсвэр нь Нийгмийн хамгаалал бол та тэтгэвэрт гарахад ямар нэгэн татвар төлөхгүй байж магадгүй. Хэрэв танд орлогын өөр эх үүсвэр бий бол Нийгмийн даатгалын орлогын тодорхой хэсэг нь татвар ногдуулах болно. Татвар ногдох нийгмийн даатгалын дүнгийн томъёог тодорхойлно. Үүний үр дүнд та нийгмийн даатгалын хураамжийн орлогын 85 хүртэл хувийг татвараа буцааж өгөх боломжтой.
Албан татвараас чөлөөлөх (тэгээс арав хүртэлх хувь нь хаана ч байсан) Нийгмийн Хамгаалалаас гадна бусад орлогоос хамаарна. IRS нь энэхүү орлогын бусад орлогыг "хосолсон орлого" гэж нэрлэдэг бөгөөд татварын тооцооллын хуудсанд та өөрийн орлогын хэмжээгээ жил бүр татвар ногдуулах эсэхийг тодорхойлохын тулд томъёо болгон томъёолно.
Тэтгэврийн өндөр орлоготой тэтгэвэр авагчид нийгмийн даатгалын шимтгэлийнхээ 85% -ийг төлж, нийт татварын хэмжээг 15% -иас 45% -иас хэтрүүлэхгүй байж болно. Нийгмийн даатгалаас өөр орлогогүй орлоготой тэтгэвэр авагчид тэтгэвэр тэтгэмжээсээ татвар авахгүй бөгөөд тэтгэвэрт гарахдаа орлогын татвар төлдөггүй.
2. IRA ба 401 (k) Гаргах
Тэтгэвэрт гарах данс нээсний ихэнх нь тэтгэвэрт гарахад татвар ногдуулдаг. Энэ нь 401 (к) төлөвлөгөөнөөс татан төвлөрүүлэх, 403 (б) төлөвлөгөө, 457 төлөвлөгөө гэх мэт зүйлсээс татан төвлөрүүлсэн хөрөнгийг татварын тайлангууд дээр татвар ногдуулах орлогоор тайлагнана гэсэн үг юм. Ихэнх хүмүүс өөрсдийн IRA эсвэл бусад тэтгэврийн төлөвлөгөөнөөс мөнгө авахдаа зарим татвар төлдөг.
Таны төлөх татварын хэмжээ нь таны орлогын нийт дүн, хасалт, тухайн жилийн татвар хураалтаас хамаарна. Жишээлбэл, хэрэв та орлогоосоо илүү их орлоготой жил (ихэнхи эмнэлгийн зардалтай жил гэх мэт) байвал тухайн жилийн төлбөрөөс татвар төлөхгүй байж болно.
Тэтгэврийн дансны нэг төрөл байдаг бөгөөд эдгээр нь ихэвчлэн татвараас чөлөөлөгддөг. Хэрэв зөв хийсэн бол Roth IRA-ийн withdrawals дээр тэтгэврийн албан татвар төлөхгүй .
3. Тэтгэвэр
Ихэнх тэтгэврийн орлого нь татвар ногдуулдаг. Тэтгэврийн орлогоо татвар ногдуулах магадлалыг тодорхойлох хамгийн хялбар арга бол энгийн удирдамжийг ашиглах явдал юм. Хэрэв та татвараас өмнө орох бол үүнийгээ буцааж авахдаа татвар ногдуулна. Ихэнх тэтгэврийн дансыг татварын өмнөх орлого болгон санхүүжүүлсэн бөгөөд энэ нь жил бүрийн тэтгэврийн орлогын нийт дүнг татварын тайлангаа жил бүр татвар ногдуулах орлого болгон оруулах болно гэсэн үг юм.
Энэ тохиолдолд та тэтгэврээсээ татвараа шууд суутгал хийхийг шаардаж болно.
Хэрэв та тэтгэврийн дансны зарим хэсгийг татварын дараах доллараар санхүүжүүлсэн бол жил бүр тэтгэврийн орлогын тодорхой хэсгийг татвар ногдуулж болох бөгөөд хэсэг хэсэг болохгүй болно.
4. Аннигийн хуваарилалт
Хэрэв таны анютиаг IRA эсвэл өөр тэтгэврийн данс эзэмшдэг бол, та энэ анкрасаас хүлээн авсан аливаа татан авалт, антибитийн төлбөрт АДБОУ-ын татан авалтын хэсгийн татварын дүрмийг мөрдөнө.
Хэрэв таны анюти татварыг хожимдуулсан доллараар (хэрэв IRA буюу өөр тэтгэврийн дансанд худалдаж аваагүй гэсэн утгатай) худалдан авбал тухайн төрлийн татварын анализаас хамаарна.
- Анхан шатны анютигаас олох орлого -Антюн анютигаас шууд хүлээн авсан төлбөрийн хэсэг нь үндсэн дүнг эргүүлэн авч үзэх бөгөөд хэсэг хэсэг нь сонирхол гэж тооцогддог. Зөвхөн хүүгийн хувь таны орлогын албан татварт багтах болно. Жил ирэх тутам анюти компани танай "хасах харьцаа" гэж юу болохыг хэлж өгч болох бөгөөд энэ нь таны орлогын хэдэн хувийг таны татвар ногдуулах орлогоос хасаж болохыг хэлнэ.
- Тогтмол эсвэл хувьсах анютигаас татгалзах -Эдгээр төрлийн татварын анализууд нь орлогыг эхний ээлжинд цуцлах ёстой гэсэн үг бөгөөд энэ нь таны данс нь түүнд оруулсан хөрөнгө оруулалтын дүнгээс илүү их үнэтэй байх болно. Хэрэв та татан авалт хийхдээ эхлээд буцааж авах болно эсвэл хөрөнгө оруулалтын ашиг, мөн таны татвар ногдох орлого болно. Та бүх ашгаа авсаныхаа дараа анхны төлбөрөө буцаан авах болно (таны зардлын үндэс гэж нэрлэнэ), таны татвар ногдох орлогод ороогүй болно.
5. Хөрөнгө оруулалтын орлого
Та тэтгэвэрт гарахынхаа өмнө өөрт ногдох ногдол ашиг, хүүгийн орлого, хөрөнгө орлогын татварыг төлөх болно. Хөрөнгө оруулалтын эдгээр төрлүүд нь жил бүр 1099 татварын маягтаар бүртгэгддэг бөгөөд таны данс эзэмшдэг санхүүгийн байгууллагаас шууд илгээдэг.
Тэтгэвэрт гарах орлогыг бий болгохын тулд системчилсэн байдлаар борлуулах бол борлуулалт бүр урт буюу богино хугацааны капиталын олз (эсвэл гарз) бий болох ба татварын тайлангаараа олз, гарзыг тайлагнана. Хэрэв таны бусад орлогын эх үүсвэр нь хэтэрхий өндөр биш бол капиталын татварын хувь хэмжээг тэг хувьтай тэнцэхүйц түвшинд хүрэхэд тэнцэх болно. Энэ нь тухайн жилийн хөрөнгө оруулалтын олзын бүх хэсгийг эсвэл хэсэгчлэн татварыг төлөхгүй гэсэн үг юм.
Хэрэв та тэтгэврийн дансанд ороогүй хөрөнгө оруулалт хийсэн бол тэтгэвэрт гарахдаа төлөх татварын хэмжээг багасгахын тулд өөрийн хөрөнгийн олз, гарзыг хэрхэн удирдахаа мэдэж болно.
Хөрөнгө оруулалтын мөнгөн гүйлгээний эх үүсвэр бүрийг татвар ногдох орлого гэж тооцдоггүй. Жишээлбэл, та банкны CD эзэмшдэг гэж үзье. CD нь 10,000 доллараар төгсдөг. Энэ $ 10,000 нь таны татварын өгөөж дээр тайлагнах нэмэлт татвар ногдуулах орлого биш зөвхөн олсон орлогын тайлан юм. Гэхдээ 10,000 долларыг зардлаа нөхөх зорилгоор ашиглаж болох бэлэн мөнгөний урсгалаар авч болно.
6. Таны гэр орондоо зориулан борлуулсны орлого
Хэрэв та гэртээ хамгийн багадаа хоёр жилийн турш амьдарч байсан бол гэрлэснээс хойш $ 250,000 -аас дээш орлоготой бол 500,000 доллараас дээш орлоготой байх тохиолдолд гэрээсээ олсон орлогоосоо татвар төлөхгүй байх магадлалтай. Хэрэв та гэрээсээ түр хугацаагаар түрээсэлсэн бол дүрэм илүү нарийн төвөгтэй болж, татварын мэргэжилтэнтэй ямар нэг ашиг олж тайлагнах ёстойг тодорхойлохын тулд татварын мэргэжилтэнтэй ажиллах шаардлагатай болно.
Энэ бүхнийг нэгтгэхийн тулд та тэтгэвэрт гарахдаа татвараа тооцоолохын тулд "татвар хураах" татварын өгөөж хийж болно. Жишээ нь:
Тэтгэвэрт байгаа татварынхаа хэмжээг тооцоолох
Тэтгэвэрт гарах татварын хувь нь таны нийт орлого, хасалтаас хамаарна. Орлогын төрөл тус бүрийн татварын хувь хэмжээний жагсаалтыг тооцоолох, хэр их татвар ногдуулах вэ? Үүнийг нэм. Дараа нь таны тооцоолсон суутгал, хөнгөлөлтийг хасна.
Жишээлбэл, таныг гэрлэсэн, Нийгмийн даатгалын 20000 доллар, тэтгэврийн орлогод жилд 25,000 доллар, та IRA-аас 15,000 доллар авахаар төлөвлөж байгаа гэж тооцож байгаа бөгөөд та урт хугацааны капиталын жилийн орлогыг $ 5,000-аас харилцан сангийн хуваарилалт. Та Нийгмийн халамжийн тэтгэмжийнхээ 85% -ийг ашиглан энгийн орлогоо (хөрөнгийн олзыг оруулаагүй) нэмэх ба 57,000 доллар авна.
Таны стандарт хасалт болон хувийн хөнгөлөлт нь $ 20,800 хүртэл нэмэгдэнэ. Энэ нь таны тооцоолсон татварыг 36,200 доллараар үнэлдэг. Та 2017 татварын хэмжээг хараад 15% -ийн татварын хаалт хийдэг. Татварын хувь хэмжээ нь шатлалаас хамааран татвар ногдуулах орлогын анхны $ 9,325 $ ба $ 9,326 $ 37,950 хоорондох орлогын 15% -ийг төлнө. Энэ нь таны тооцоолсон татварын дүн $ 4,963 болгоно. Та 15% буюу түүнээс бага татварын хаалттай байгаа бол таны капиталын олз тэг хувь нь хүүний түвшний зөрүүг тэглэх бөгөөд татвар ногдуулахгүй болно. Татвараа цаг тухайд нь төлөхийн тулд улирлын татварын төлбөрийг улирал тутам $ 1,240 болгож төлөх эсвэл та тэтгэвэртээ 20% -ийн татвар төлөхийг хүсч болно.
Тэтгэвэрт гарах орлогоо бүтнээр нь тогтоох арга замууд нь тэтгэвэрт гарахад бага татвар төлдөг учраас мэргэжлийн тэтгэвэр тэтгэгч эсвэл татварын зөвлөхийн туслалцаа эсвэл таны өмнөөс судалгааны ажил хийх болно.