401 (k) Төлөвлөгөө нь тэтгэвэрт гарахад хамгийн тохиромжтой арга зам мөн
401 (k) санал болгохын тулд ажил олгогч таны дагаж мөрдөх олон дүрэм байдаг. Хөдөлмөрийн департамент (DOL) нь 401 (k) төлөвлөгөөг санал болгодог бөгөөд эдгээр дүрмийг гаргасан Ажилтны Ашигтай Аюулгүй байдлын Захиргаа гэж нэрлэдэг.
401 (к) төлөвлөгөө хэрхэн хэрэгжиж байгаад нөлөөлөх татварын хөнгөлөлт, ажил олгогчийн оруулсан хувь нэмэр, хөрөнгө оруулалтын сонголтуудын талаархи үндсэн зарчмууд энд байна.
Татварын хөнгөлөлт
401 (k) төлөвлөгөөгөө эхлүүлсэн (ойролцоогоор 1978 он), та төлөвлөгөөгөө өмнөх татварын төлөвлөгөөнд оруулдаг. Татварын өмнөх хувь нэмрийг бид хэрхэн эхлүүлэх талаар авч үзэх болно.
Татвар төлөхөөс өмнөх 401 (к) Татвар
Ихэнхдээ мөнгө олох үед та орлого олохдоо орлогын татвараа төлөх ёстой. 401 (к) төлөвлөгөө нь тухайн жилийн орлогын татварын төлбөрийг мөнгөөр төлөхөөс зайлсхийх боломжийг олгодог (таны зөвшөөрсөн 401 (к) шимтгэлийн хязгаар хүртэлх төлөвлөгөө). Таны оруулсан цалин нь цалингаасаа хойшлогдох шимтгэл гэж нэрлэгддэг бөгөөд та өнөөдөр цалин хөлсөө хойшлуулж, төлөвлөгөөндөө оруулж, тэтгэвэрт гарахад зарцуулж болно.
Мөнгө нь төлөвлөгөөний дотор татварыг хойшлуулдаг. Татварыг хойшлуулдаг гэдэг нь жил бүр хөрөнгө оруулалтын үр ашгаас татвар төлдөггүй хөрөнгө оруулалтын орлогыг хөрөнгө оруулалтын орлого олоход ашиглах явдал юм.
Харин тэтгэвэрт гарахдаа тухайн үед буцаан авсан дүнгээсээ татвар төлдөг. Тэтгэврийн нас ба 551 (k) төлөвлөгөөний дүрмээс хамааран 55 буюу 59 наснаас өмнө хөрөнгө оруулбал 10 хувийн торгуулийн татвар , орлогын татвар байдаг.
Татварын хадгаламжийн жишээ
Татвар хуримтлал хэрхэн ажилладагийг харцгаая.
Жилд $ 50,000-ыг төлж, цалингийнхаа 5 хувийг, эсвэл жилд 2,500 долларыг 401 (к) төлөвлөгөөнд оруулахаар шийднэ үү. Хэрэв та сард хоёр удаа төлж байгаа бол $ 104,17-ийг цалингаар нь авч 401 (k) төлөвлөгөөнд оруулна.
Жилийн эцэст таны татварын өгөөж дээр тайлагнасан олсон орлого нь 501 $ -ын оронд 47,500 $ байх болно. Учир нь та орлогын тайлангаа 401 (k) төлөвлөгөөнд урьдчилан төлсөн дүнгээрээ багасгах болно.
Хэрэв та 25 хувийн ахиуц татварын хувьтай байгаа бол уг төлөвлөгөөнд оруулсан 2,500 доллар нь холбооны татвар төлсөн татварыг 625 ам.доллараар хасдаг гэсэн үг юм. Тэтгэвэрт зориулж 2,500 $ хэмнэж, харин таны үнэ $ 1,875 болно.
Дээрх жишээ нь та өмнөх татварын 401 (k) уламжлалт татварыг сонгож, татварын өмнөх суурьт мөнгө хандивлаж байгаа гэж үздэг.
Roth 401 (к) Бүтээлүүд (Татварын дараах)
Олон ажил олгогчид Зорилтот Рот 401 (k) -д оруулах сонголтыг санал болгодог. Roth-ийн хувь нэмрийг (2006 онд зөвшөөрөгдөх эхлэлийг тавьсан) та оруулсан хөрөнгөө шимтгэлийн хэмжээгээр бууруулахгүй ч бүх хөрөнгийг татвараас чөлөөлдөг бөгөөд тэтгэвэрт гарахад бэлэн мөнгө авах тохиолдолд татвараас чөлөөлөгдөх болно.
Татвар төлсөн эсвэл татвараа төлсөн үү?
Ерөнхийдөө ерөнхийд нь авч үзвэл хамгийн их орлого олж буй жилүүдийнхээ дунд татварын өмнөх хувь нэмрийг оруулахыг хүсч байна. Энэ нь ихэвчлэн дунд болон хожуу үе шатанд тохиолддог.
Орлого (тэгэхээр татварын хувь хэмжээ) тийм өндөр биш жилүүдэд Ротсын оруулсан хувь нэмрийг оруулахыг хүсч байна. Бага орлоготой жилүүд карьерын эхэн үед, хагас цагаар ажилласан, эсвэл хагас цагаар ажилласан тэтгэвэрт гарсан үеэр тохиолддог.
Ажил олгогчдын оруулсан хувь нэмэр
Олон ажил олгогчид таны 401 (к) төлөвлөгөөнд хувь нэмэр оруулах болно. Ажил олгогчийн оруулсан хувь нэмрийг гурван үндсэн төрлүүд байдаг. Үүнд: тохирох, сонгохгүй, ашиг хуваах. Ажил олгогчдоос оруулсан хувь нэмэр нь урьдчилсан татвар байдаг бөгөөд энэ нь тэтгэвэрт гарахад бэлэн болсон үед тухайн үед татвар ногдуулна гэсэн үг юм.
Таарах
Тохирох хувь нэмэр нь таны ажил олгогч мөнгө хийхдээ л 401 (к) төлөвлөгөөнд мөнгө өгдөг. Жишээ нь, таны цалин хөлсний эхний 3 хувь хүртэл долларын доллароор үнэлэгдэж, дараа нь 50 цент доллараас таны цалингийн дараагийн 2 хувь хүртэл.
Дээрх жишээн дээр, хэрэв та 50,000 долларын цалин хөлс, жилд дунджаар 2,500 доллар, таны ажил олгогч $ 2,000-т хувь нэмэр оруулах болно. Тэдний цалин хөлсний эхний 3 хувийг буюу 1,500 долларыг 1500 доллараар тооцно. Таны цалингийн дараагийн 2 хувь нь 1,000 доллар, 50 цент буюу 500 доллартай тэнцэх болно. Тиймээс таны өмнөөс хувь нэмэр оруулах нийт дүн нь жилийн 2000 $.
Хэрэв таны ажил олгогч тохирох хувь нэмэр санал болговол , тоглолтыг хүлээн авахад хангалттай мөнгө оруулах нь зүйтэй . Үүнийг түргэн шуурхай болго!
Сонгууль бус
Тэтгэмжийн бус хандивын тусламжтайгаар ажил олгогч танай ажилчдын мөнгөөр ажиллаж байгаа эсэхээс үл хамааран хүн бүрт зориулж төлөвлөгөөнд тодорхой хувийг оруулахаар шийдэж болно. Жишээлбэл, ажил олгогч жил бүрийн төлөвлөгөөнд цалин хөлсний 3 хувийг бүх ажилчдад олгох боломжтой.
Ашиг хуваалцах
Ашгийн хуваах хувь нэмэр, хэрэв компани ашиг олж байвал тэдгээр нь төлөвлөгөөнд доллараар тооцоолохыг сонгож болно. Хэн хэчнээн хичнээн хүн явж чадахыг тодорхойлдог өөр өөр томъёо байдаг. Хамгийн нийтлэг томъёолол бол хүн бүрт цалин хөлстэй пропорциональ ашгийн хувиа хуваалцдаг.
Хэзээ мөнгө вэ?
Зарим төрлийн ажил олгогчтой тохирох хувь нэмэр нь баталгаажих хуваарьт хамрагдах бөгөөд энэ нь таны дансанд байгаа хэдий ч, хэрэв та 100 хувийн өмчөөсөө чөлөөлөгдсөн бол та зөвхөн компанид оруулсан хувь хэмжээний хэсгийг хадгална. Төлөвлөгөөнд хувь нэмрээ оруулсан хөрөнгөө үргэлж хадгалж үлдэх хэрэгтэй.
Ялгаварлан гадуурхах журам
Ажил олгогчид зөвхөн 401 (к) төлөвлөгөөг үүсгэж чадахгүй л бол эздийн эсвэл өндөр цалинтай ажилчдад ашигтай. Төлөвлөгөө нь эдгээр дүрэм журмыг хангахын тулд жил бүрийн туршид шалгалт хийх ёстой бөгөөд ажил олгогч нь "Safe Harbor 401 (k) Plan" гэж нэрлэгдэх тусгай төлөвлөгөөний загварыг бий болгодог бөгөөд энэ нь тэднийг хүнд сорилт шинжилгээний процессыг тойрч гарах боломжийг олгодог.
Аюулгүй боомтын төлөвлөгөөгөөр, ажил олгогч хуулийн шаардлагад нийцсэн хэмжээгээр тохирсон эсвэл сонгуулийн бус хандивын аль алиных нь хувьд аль ч туршилтыг "нэвтрүүлэх" болно. Аюулгүй боомтын төлөвлөгөөгөөр ажил олгогч таны өмнөөс оруулсан хувь нэмэр эсвэл түргэн бус хандивыг шууд олгоно! (Ашгийн хуваах шимтгэлийг баталгаажуулалтын хуваарьт хамааруулж болно.)
Хөрөнгө оруулалтын сонголт
Ихэнх 401 (к) төлөвлөгөөнд эрсдлийн түвшин өөр өөр байдаг 3 оролцогч хөрөнгө оруулалтын боломжит хувилбаруудыг санал болгодог бөгөөд оролцогчид өөрсдийн сонголтод боловсрол эзэмших ёстой. Засгийн газрын дүрмүүд нь ажил олгогчдын нөөц эсвэл 401 (к) төлөвлөгөөнд хэрэглэгдэж болох бусад төрлийн хөрөнгө оруулалтыг хязгаарладаг. Эдгээр хязгаарлалтын улмаас 401 (k) төлөвлөгөөнд санал болгосон хөрөнгө оруулалтын хамгийн түгээмэл хэлбэр нь харилцан санхүүжилт юм.
Олон тооны төлөвлөгөө нь анхдагч хөрөнгө оруулалтын сонголтыг (тусгай харилцан санг бүрдүүлэх) үүсгэдэг бөгөөд бүх мөнгө онлайнаар нэвтэрч орох эсвэл өөр төлөвлөгөөт хөрөнгө оруулалтын төлөвлөгөөгөө залгах хүртэл тэнд явдаг.
401 (к) Эхлэгчдэд зориулсан хөрөнгө оруулалтын сонголт
401 (k) ихэнх нь таны тэтгэвэрт гарах магадлалтай жилийн ойролцоо байгаа тухайн жилийн нэртэй санг байгуулсан он, сар, өдрийг зааж өгдөг. Эдгээр нь шинэ хөрөнгө оруулагчдад тохиромжтой сонголт байж болно.
Зарим 401 к (к) төлөвлөгөөнүүд нь санал асуулга бөглөх загварын багцыг санал болгодог бөгөөд хөрөнгө оруулалтын сонголтыг танд санал болгож байна. Хэрвээ та нарийн хөрөнгө оруулагч биш эсвэл санхүүгийн зөвлөгчтэй хамтран ажиллаж байгаа бол та нарын ихэнх нь зорилтот хугацааны сан буюу загвар багцын сонголтыг ашиглах нь хамгийн тохиромжтой байх болно. Эдгээр үндсэн сонголтуудыг би хөрөнгө оруулалтын аргаар дууддаг!
Бусад дүрэм
Төлөвлөгөөнөөс мөнгө төлж болох эсэх, зээлийг зөвшөөрөх эсэх, мөнгийг төлөвлөхөд зарцуулах хугацаа зэргийг тодорхойлохын тулд 401 (к) төлөвлөгөөг хэн дагаж мөрдөх ёстой вэ? илүү их. Хэрвээ та унших дүрэмтэй бол Хөдөлмөрийн департаментийн вэбсайтын Тэтгэврийн төлөвлөгөөний FAQ хуудсанд их хэмжээний мэдээлэл олж авч болно.