UTMA эсвэл Итгэлцлийн сангаар дамжуулан хүүхдэд бэлэглэх бэлэг эрхэлдэг үү?
Мөн та эдгээрийг мэдэхийн тулд танай гэр бүлийнхний зөв эсэхийг тодорхойлохын тулд, мөнгө хэрхэн хамгаалагдсан, санхүүжилтийг хэн хянадаг, капиталыг хэрхэн ажиллуулах талаар урт хугацаанд өргөн хүрээтэй нөлөө үзүүлж чадах эсэхээ мэдэх хэрэгтэй. . Энэ өгүүллийг бичих миний зорилго бол хөрөнгө оруулалтын багцыг бий болгосноор залуу хүн амьдралдаа урагшлахад нь туслахыг хүсч байгаагаа шийдсэнийхээ дараа авч үзэх зарим зүйлийн талаар өндөр түвшний тоймыг өгөх явдал юм.
UTMA гэж юу вэ? UTMA хэрхэн бүтэцтэй вэ? UTMA-ийн давуу болон сул талууд юу вэ?
UTMA-д анхаарлаа хандуулъя. Энгийнээр хэлбэл, UTMA нь насанд хүрээгүй хүүхдүүдэд өмч хөрөнгийг өмчлөх журмын дагуу төрийн өмчийн дүрэмд заасан төрийн өмчийн хэлбэрээр эзэмшдэг өмчийн зохицуулалт юм. UTMA дүрмийн дагуу хүүхдийн төлөө хөрөнгө гэж нэрлэгддэг бол хүү нь эд хөрөнгийн эзэмшигч болно. Бэлэг нь буцаагдах боломжгүй эсвэл буцаах боломжгүй гэсэн үг.
Гэхдээ, UTMA баримт бичигт заасан хүүхдийн ихэнх нь насанд хүрэх хүртэл, эсвэл хуулийн дагуу тодорхойлсон тодорхойлолт байхгүй бол түүнд хандах буюу удирдах эрхгүй. Харин үүний оронд эд хөрөнгийг кастодианы нэрээр, хүүхдийн ашиг тусын тулд эзэмшдэг. UTMAs нь үл хөдлөх хөрөнгө, оюуны өмч, үнэт металл, гэр бүлийн хязгаарлагдмал түншлэлд эзэмшдэг бараг бүх төрлийн өмч хөрөнгийг ашиглаж болох хэдий ч бид илүү түгээмэл нөхцөл байдлын талаар ярилцах болно. хувьцаа , бонд , хамтын сан , үүнд индексжүүлсэн сан гэх мэт.
Үүний тулд UTMA-ийг байгуулах хамгийн хялбар арга бол UTMA-ийн кастодиан дансыг брокер-дилерийн компанитай холбох явдал юм. Үүнийг бүрэн үйлчилгээ зуучлагч буюу хөнгөлөлттэй брокер дээр хийж болно.
Жишээ нь, жишээ нь тусалж болно. Миссурид төвтэй эцэг Томас Смит өөрийн охин Жэйн Смит нарт зориулж UTMA байгуулсан. Түүнээс гадна тэрээр кастодианыг нэрлэхийг хүсч байгаагаа төсөөлөн бодоод, эд хөрөнгийг 21 настай байх Миссури муж улсын UTMA хөшөөний доор хамгийн сүүлд хүрэх боломжтой болгохыг хүсчээ. Үүний тулд Томас нь брокерийн компанид UTMA кастодиал данс үүсгэн байгуулж, "Томас Смит кастодиан" 21 нас хүртэлх хугацаанд Миссури муж улсын нэгдсэн журмаар шилжүүлэх Жэйн Смит-ийн кастодиан "буюу" үр дүнтэй төстэй "гэсэн нэртэй данстай болно. Энэ нь түүний охин Жэйн Смит 21 настай болж, Томми Смит UTMA-ийн эд хөрөнгийг бүрэн эзэмшдэг гэсэн үг юм. Хөрөнгө оруулалтын шийдвэрийг худалдан авах, худалдах шийдвэр гаргах, эсвэл олон үеийг хамарсан портфолиотой чинээлэг гэр бүлүүдийн хувьд олонтоо тохиолддог шиг цагаан гутал гутлын менежментийн компани руу ашгаа шилжүүлэх хэрэгтэй .
Энэ зохицуулалт нь тодорхой хэмжээний ашигтай байдаг. Эдгээрийн гол зүйл нь хөрөнгө нь хүүхэдтэй, кастодиан биш юм.
Энэ нь өөрөөр хэлбэл, коллежийн 529 Хадгаламжийн төлөвлөгөө эсвэл дансны хамт эзэмшигчийн дансанд эзэмшсэн эцэг эхтэйгээ хамт данстай байх, өөрөөр хэлбэл, эцэг эх буюу кастодиан файлын дампуурал байвал эдгээр хөрөнгүүд нь дампуурлын үл хөдлөх хөрөнгийн хэсэг гэж тооцогддоггүй тул тэд хүүхэд. Энэ нь мөнгө нь эцэг эхийн зээлдэгчээс ерөнхийдөө хүрч чадахгүй байна (эсвэл эцэг эх нь кастодиан биш, кастодианы зээлдүүлэгчид биш бол) санхүүгийн сүйрэл болох ёстой гэсэн үг юм. Нєгєє талаас, хєрєнгє нь коллежид санхїїгийн туслалцаа авах эрхийг тооцох їед хїїхэдтэй харьцах болно.
UTMA-ийн хөрөнгө нь хүүхэдтэй холбоотой байдаг нь бас зарим үүрэг хариуцлага, нарийн төвөгтэй байдлыг илэрхийлдэг. Хоёр зүйл нэн даруй санаж байна.
Нэгдүгээрт: UTMA-ийн асран хамгаалагч болохын хувьд, Томас хууль Жейн нарт итгэмжлэх үүрэг гүйцэтгэх хуулийн дагуу үүрэг хүлээдэг.
Энэ нь тэрээр охиныг өөрийнхөөсөө дээгүүр тавих ёстой гэсэн үг юм. Томас бол анх UTMA-ийн эд хөрөнгийг бэлэглэсэн бэлэг өгсөн ч энэ нь үнэн юм. Энэ бол онцлон тэмдэглэж, дахин давтах хэрэгтэй байна. Хэрэв та Хүүхдийн Хүүгийн UTMA Money-г зарцуулж байгаа гэсэн өгүүллээр олж мэдсэн бол , Та Хуулийг зөрчсөн байж магадгүй гэж Жэйсон тодорхой эрхтэй байдаг. UTMA-г дуусгавар болоход хүрэх үед тэрээр шүүх, түүний ааваас "нягтлан бодох бүртгэл хөтлөх" зорилгоор шүүхэд гомдол гаргаж болно. Энэ нь аав нь UTMA мөнгөний мөнгө бүр хаана очиж байгааг нь баримтжуулсан бичиг баримтууд, хүлээн авсан мөнгө, хэр их мөнгө зарцуулсан, хөрөнгө оруулалтын хэмжээ, тэдгээрийн гүйлгээ, хөрөнгө оруулалтын гүйцэтгэл зэргийг харуулах баримт бичгийг бүрдүүлэх ёстой. - Жэйн аль нэг нь түүний сонирхолыг хамгийн их сонирхож байсан бол зөвтгөдөг. Түүнээс гадна дор хаяж нэг шүүх нь Томасыг эцэг эхийнхээ энгийн хэсэг гэж үзэх ёстой үүрэг, тухайлбал, Жейний амьдралыг хэмнэхийн тулд эрүүл мэндийн зардал гэх мэтийг Томасаас авах ёстой бөгөөд тэр UTMA-ийн мөнгийг ашиглан Эцэст нь охиноосоо гуйлга гуйх болно. UTMA кастодианууд нь хулгайлагдсан буюу буруу хуваарилсан хөрөнгийг хүү тооцох, хөрөнгө оруулалтын орлогоос хүү тооцохыг шүүхэд тушаажээ. (Эдгээр тохиолдлын талаар сонсоогүй зүйл нь ихэвчлэн олон хүүхэд шоронд эцэг эхээ илгээхийг хичээдэг боловч алдаа гаргадаггүй, иргэний болон эрүүгийн үр дагаврыг бий болгохыг хичээдэг бодит байдал юм.)
Хоёрдугаарт: Хүүхэд нь эд хөрөнгөтэй холбоотой учраас UTMA-г дуусгавар болох хүртлээ тухайн эд хөрөнгийг хэрхэн ашигладаг талаар бүрэн, бүрэн дүүрэн мэддэг. Хэрвээ та өөрийн хүү, охиноо шүдний сургуульд орохыг хүсвэл UTMA-д мөнгө хийдэг бол тэд бэлэн мөнгө авах, Лас Вегаст жолоодохыг зогсоох, амралтын өдрүүдээ илүүдэл болон тэнэг байдалд хүргэх зэрэгт зарцуулахгүй. Энэ нь UTMA-ийн удирдлагын хялбар байдал, хямд зардлууд, амьдралынхаа туршид бараг л хүчин чадлаараа ажиллах зардлыг төлөх ёстой үнэ юм (мэдээжийн хэрэг, та энгийн хувьцаанууд, санхүүгийн эзэмшилд байдаг корпорацийн бонд байнгын дансны хуулга өгдөг байгууллага). Энэ асуудлыг багасгах зарим арга замууд байдаг боловч тэдгээр нь хязгаарлагдмал байдаг. Жишээлбэл, Пенсильвани муж улсад 25-аас дээш насны хүүхдийг төрөхөд нэлээд хугацаа шаардагддаг UTMA-г байгуулж болно.
UTMA нь UTMA - UTMA - аар дамжуулан хүүхдүүддээ бэлэн мөнгө, эд хөрөнгө, үнэт цаасаа бэлэглэхээс илүүтэйгээр UTMA - ийн давуу талыг ашиглах нь ихээхэн буруу ташаа, буруу ташаа ойлголт юм. Энэ нь "ядуу хүний итгэлийн сан" Учир нь тэд итгэлцлийн сангийн зарим зардлууд, сэргээн засварлалтын шаардлагуудгүйгээр зарим давуу талыг санал болгодог. Үнэн хэрэгтээ чинээлэг хүүхдүүдийн ихэнх нь UTMAs , итгэлийн сангууд байдаг.
Итгэлцлийн сан гэж юу вэ? Итгэлцлийн сан хэрхэн бүтэцтэй вэ? Итгэлцлийн сангийн давуу болон сул талууд юу вэ?
Итгэлцэл бол эдгээр хөрөнгийг хянаж чадахгүй байгаа хэн нэгний ашиг тусын тулд хөрөнгөө хойшлуулах хууль ёсны бүтэц юм. Тодруулбал, зээлдэгчдийн амьдралд бий болсон итгэл үнэмшил болох итгэлийн сангууд хоорондын вивос итгэлцлийн санг харцгаая. Эдгээр нөхцөл байдалд, өмч хөрөнгө, үл хөдлөх хөрөнгө, үнэт цаасыг түрээслэхийг хүсч байгаа хүнийг буцааж өгөхийг хүсч байгаа хүн нь ашиг хүртэгч эсвэл ашиг хүртэгч гэж нэрлэгддэг өөр хүн эсвэл бүлэг хүмүүст хамаатай биш юм. Буцалтгүй тусламж нь энэ хөрөнгийг өвөрмөц аргаар тодорхойлсон тодорхой нөхцөлд, тэдний хүсэлтийг биелүүлэхийг хүсдэг. Итгэмжлэгдсэн өмгөөлөгчид итгэмжлэлийн хэрэгсэл гэж нэрлэгддэг эрх зүйн баримт бичгийг боловсруулдаг. Итгэлцлийн хэрэгсэл нь итгэлцлийн талаархи хэд хэдэн заалтыг тодорхойлсон бөгөөд үүнд хөрөнгө мөнгө хэрхэн хуваарилагдах, ямар төрлийн санхүүжилтийг хуваарилах нөхцөл, ямар нэгэн нэмэлт зүйл зэргийг зааж болно. Итгэмжлэлийн хэрэгсэл нь итгэмжлэгдсэн төлөөлөгч, итгэмжлэгдсэн төлөөлөгч, ашиг хүртэгчдийн ашиг тусын төлөө эд хөрөнгийг нэрээр нь эзэмшдэг хүн, байгууллага, итгэмжлэгдсэн төлөөлөгчийн нэрээр нэрлэж байгаа байгууллага юм. Заримдаа итгэлцэл нь итгэлцлийн хамгаалагч гэж нэрлэгддэг итгэмжилсэн хамгаалагч гэж нэрлэгддэг, итгэмжилэгчийн хүчийг шалгадаг гэж үздэг итгэмжлэгдсэн хүмүүсийг устгах эсвэл бусад тодорхой үүргүүдийг гүйцэтгэх чадвартай ойр дотны найз нөхөр гэж нэрлэдэг. Ихэнхдээ, гэхдээ үргэлж биш байх тохиолдолд буцалтгүй тусламжийн эзэн нь амьдралынхаа туршид итгэмжлэгч болно. Тэр нь нас барсан эсвэл тахир дутуу болсон тохиолдолд нэг өв залгамжлагчийн үүрэг гүйцэтгэдэг.
Итгэл найдвар нь эргэлт буцалтгүй бол үүнийг өөрчлөх эсвэл буцаах боломжгүй гэсэн үг. Итгэлцэл нь өөрийн татварын дугаарыг бүртгэж, татварын тайлангаа Холбооны болон муж улсын засгийн газруудтай хавсаргаж, хуваарилагдаагүй тодорхой орлогын татварыг төлдөг. Итгэлцлийн сангийн татварын хувь хэмжээ буурч байгаа учраас итгэл найдвар нь хувь хүний болон аж ахуйн нэгжийн татвар төлөхөөс илүүтэйгээр илүү өндөр татвартай хаалтанд дарагдана. Энэ нь Конгрессоос олон нийтийн бодлогын үүднээс авч үзсэний үр дүнд үе үеийнхэнд саад тотгоргүй итгэл үнэмшлийг бий болгохоос зайлсхийж, харгислалгүй хөрөнгөө хуримтлуулж, орчин үеийн язгууртнуудыг бий болгосон юм. Итгэл үнэмшлийн хөрөнгийн хуваарилалтыг маш ихээр хөшүүрэг болгохын тулд мөнгө нь зарцуулах эсвэл хандив өгөх, нийгэмд ашиг тусаа өгөх явдал юм.
Итгэлцлийн санг ашиглах гол давуу тал бол таны хэрэгцээг хангахад тохирсон байх явдал юм. Энэ нь та бүхэн шүүхийн шийдвэрийг зөрчихгүйн тулд бараг ямар нэгэн шийдэл гаргаж болно. Жишээ нь, та тодорхой шашин шүтлэгийн гишүүнээ үлдээх, нэг ижил хүйстэнтэй гэрлэх, эсвэл ижил хүйстэнтэй гэрлэхийг хориглох тухай итгэлцлийн сангийн төлбөрийг төлж чадахгүй. Жишээлбэл, та "тодорхой урамшуулал" гэж нэрлэгддэг урамшууллын итгэлцлийг бий болгож болох бөгөөд энэ нь тодорхой хугацааны туршид 5 жилээс илүүгүй хугацаанд дөрвөн жилийн их сургуулийг төгссөн зэрэг тодорхой амьдралын мөчлөгийн хүртээмжийг бий болгодог. цэгийн дундаж эсвэл тэтгэвэрт гарсан дансууд доллараар долларын ханшаар мөнгө олоход нь зориулж мөнгө олгодог.
Захиргааны нэмэлт нарийн төвөгтэй байдлаас гадна итгэлцлийн сан нь нэг том сул тал бөгөөд үүнээс зардал өндөртэй байдаг. Итгэлцэл нь цаг хугацаа, хүчин чармайлт, хэрэг хүлээлгэх хариуцлагын зарим өр төлбөр шаарддаг. Итгэмжлэгч, ялангуяа мэргэжлийн итгэмжлэгдсэн төлөөлөгчид ихэвчлэн нөхөн олговор авдаг. Жишээлбэл, хэрэв таныг энгийн ванилангийн итгэлийн сантай бол энэ нь шударга, энгийн зүйл юм. Жишээлбэл, таны ач хүү, ач дүүд 500,000 долларыг 21 нас хүрэхэд нь төлөх, 3 наснаасаа эхлэн бүх хөрөнгийг 30 нас хүрэх - Та Vanguard гэх мэт газрыг ашиглах боломжтой. Vanguard-ийн хувьд та үнэт цаасыг худалдан авах чадвараа алддаг, гэхдээ сонгож авсан харилцан сангуудын зардлын харьцаа зэргээс шалтгаалан татварыг жилийн дотор ойролцоогоор 1.57% Үндсэн зарчмууд нь нэлээн сонирхолтой хэлэлцээр юм. (Энэ нь Vanguard-д зөвлөмж биш бөгөөд би зөвхөн үндсэн итгэмжлэгдсэн төлөөлөгч болохын хувьд үндсэн хөрөнгийн менежментийн бүлгүүдийн үндсэн зардлын бүтцийг харуулахын тулд ашигладаг.) Хэрэв та илүү төвөгтэй итгэлтэй байсан бол, Эдгээр төлбөр нь илүү өндөр байх боловч энэ нь зүгээр л амьдрал юм. Үүнийг шийдэх эсвэл булшлахад бэлтгэх. Жишээлбэл, хэрэв та гашуун хайрын амьдралаар амжилттай бизнес эрхлэгч байсан бол үүнийг мэдэж болох зүйл гэвэл хэдэн арван мянган га газрыг хэдэн арван эгнээ орхиж явсан бол хууль ёсны эцэг эх Хүүхэд нь мөнгө олж чадахгүй байсан, таны гаднах байдлыг хангах, зөвхөн таны гадуурх хавар, баялаг дууссан. Таныг өнгөрсний дараа байгалийн нөөц нь удирдаж, борлуулах боломжтой байх болно. Итгэлцлийн дотроос маш нарийн тохируулагдсан нөхцөлд үүнийг хэрэгжүүлэхэд анхаарч, анхаарал тавих болно. Илүү ихийг төлөхөд бэлэн байгаарай. Жилд хэд хэдэн нэгж оноо байж болох юм. Энэ бол таны амьдралыг ажил хаяхгүй гэдгийг оюун санааны амар амгаланг хангах өртөг юм. Эсвэл наад зах нь таны амь насаа алдах магадлал маш их буурч, нэг буюу түүнээс дээш үр шим хүртэгчдэд алга болно. Энэ бол бага үнэтэй тендерийг авахыг хүссэн бүс биш гэдгийг би сайнаар хэлэх болно. Мэдээжийн хэрэг, зардлыг үндэслэлтэй бөгөөд үйлдвэрлэлийн стандарттай уялдуулж байгаа боловч эцсийн шинжилгээнд гүйцэтгэлийн загвар ба чадавхи нь тодорхойлсонтой адил нөхцөлд тулгарах жишигтэй харьцуулахад хөрөнгө оруулалтын гүйцэтгэлтэй хамаатай болно. Хэрэв S & P 500-ийн хүү жилд 2 хувьтай тэнцэхгүй бол эхнэр, нөхрийнхөө гарт байгаа өв залгамжлалаа дуусгахгүй байх зардлыг мөнгөөр төлж барагдуулж болох юм.
Асуултаа орхих нь - Аль илүү сайн, UTMA эсвэл Итгэлцлийн сан?
Танд магадгүй сэжиг таамагласнаар UTMA эсвэл итгэлийн сан тухайн нөхцөл байдалд илүү сайн эсэхийг тодорхойлох хэд хэдэн хүчин зүйлээс хамаарна. Хамгийн чухал гурван нь:
- Насанд хүрээгүй хүүхдэд зориулж мөнгө хийхээр төлөвлөж буй мөнгөний хэмжээ. Ерөнхийдөө, гэхдээ үргэлж биш байх тусам бага хэмжээтэй байх тусмаа UTMA-тай хамт явахыг хүсч байгаа бол илүү их UTMA-ийн давуу талыг ашигладаг чинээлэг гэр бүлүүд байгаа бололтой. зорилго.
- Мөнгө дээр тавихыг хүсч буй хязгаарлалт. Хэрвээ та тодорхой зорилгод зориулж хөрөнгийг ашиглахыг шаардаж байгаа бол шүүхийн зүгээс итгэх мөнгө тань байхаа больсон учраас нийтийн бодлогын хүрээнд хязгаарлагдах болно. UTMA нь хамгийн тохиромжтой байх болно.
- Хөрөнгө хамгаалах хэрэгцээ. Сайн өмгөөлөгч нь UTMA-тэй байж болохоос илүү үр шимийг хүртэгсдийг хамгаалах ухаалаг арга замаар итгэлийн санг ашиглаж болдог. Энэ нь соёл иргэншилийн үзэл бодлоос хамгийн тохиромжтой байж болох юм. Тухайлбал, согтууруулах ундаа хэрэглэдэг ахлах сургуулийн оюутан хэн нэгэн нь UTMA-ийн хөрөнгийг өр төлбөртөө хүрч чаддаг байх магадлалтай хэн нэгэн байж магадгүй юм. ялангуяа, болзошгүй үр шим хүртэгчид, эсвэл үлдсэн нөхцөлд зохих ёсоор зохион байгуулагдсан итгэлцэл. Итгэлцлийн санг хэлэлцэх үед ашиг хүртэгчид нас барсан тохиолдолд итгэлцлийг өвлөн үлдээдэг хүмүүс байдаг.Жишээ нь хэрэв та өөрийн зээ ах дүүгийнхээ төлөө амьжиргааны орлогоо бүрдүүлсэн итгэлийг бий болгосон бол түүний нас барах үед бүх удирдагч хүүхэддээ хандах эсвэл магадгүй энэрэл, хүүхдүүд эсвэл энэрэл нь үлдсэн байх болно.)
Ямар ч тохиолдолд, энэ нь танай мэргэшсэн зөвлөхүүд, үл хөдлөх хөрөнгийн өмгөөлөгчид, итгэмжлэлийн татвартай танилцсан ЦХҮА-тай, мөн хөрөнгө, магадгүй бүртгэгдсэн хөрөнгө оруулалтын зөвлөх, Хэрэв та үнэхээр их мөнгөтэй бол.