Шимтгэл ба бусад онцлох хязгаарууд
Коллежийн хамгийн хэмнэлттэй машинуудын нэг нь 529 коллежийн хадгаламжийн төлөвлөгөө юм.
Татварын холбогдох хуулиудыг бүгдийг нь дагаж мөрдөхөд та бүхэн эдгээр хөтөлбөрт татвараас чөлөөлөгдөнө. Энэ нь таныг чухал хувь нэмэр оруулах боломжийг олгодог. Хамгийн ихдээ 529 шимтгэлийн дээд хэмжээ байхгүй, гэхдээ та хичнээн хэмжээний хуримтлал үүсгэхийг шийдэхдээ бусад зүйлсийг санаж байх хэрэгтэй.
Хамгийн их хувь нэмэр оруулах хязгаарууд
IRS нь 529 төлөвлөгөөнд хичнээн их хувь нэмэр оруулж чадахаа хязгаарладаггүй. Төрөөс ивээн тэтгэсэн хөтөлбөрийн хувьд улс бүр хэр их хуримтлагдахыг хязгаарлана. Аз болоход хамгийн их хязгаарлалт нь таны санаа зовнилоос хамгийн бага байх болно. Ихэнх хүмүүс хэзээ ч ойртож чадахгүй. Гэхдээ хэрэв та үлэмж хэмжээний хөрөнгөтэй болох боломжтой бол таны улстай (эсвэл таны данс 529 дансаа өөр улсад байршуулсан) шалгах хэрэгтэй.
Улс орнууд дээд боловсролын нийт хүлээгдэж буй зардлыг эрх бүхий байгууллагад нийт дансны үлдэгдлийг (жилийн хувь нэмэр биш) хязгаарлах. Зардалд дараах зүйлс орно:
- Сургалтын төлбөр, хураамж
- Өрөө ба самбар
- Сурах бичиг
- Сургуулиудад ашигладаг компьютер
- Төгссөн сургууль (дээрх зардлын өөр нэг шатанд)
Эдгээр зардлууд нь нэмэгдэж болох тул дээд хязгаар нь маш өндөр байдаг. Жишээ нь Нью-Йорк хотод, та ашиг хүртэгчид Нью Йорк 529 хөрөнгөөс 375,000 ам.доллар төлөх хүртэл хандив өгч болно.
Үүний дараагаар данс нь өсөх боломжтой (жишээлбэл, хүүгийн орлогоор ), гэхдээ хязгаарлагдмал бол шинэ шимтгэлийг зөвшөөрөхгүй. Бусад мужууд мөн ийм өндөр хязгаартай байдаг. Калифорни мужид хамгийн ихдээ 475,000 ам.доллар, Мичиган 500,000 хүртэл доллар төлдөг.
Аль ч улсад зөвшөөрөгдсөн хамгийн их хэмжээг олохын тулд тухайн улсын задруулах товхимлын одоогийн хуулбарыг авах. Эдгээр тоонууд нь үе үе өөрчлөгдөж байдаг тул та өөрийнхөө талаар ямар нэгэн шийдвэр гаргахаас өмнө өөрийгөө шалгаж байгаарай. Хамгийн их хязгаар нь таны ашигладаг програмыг тодорхойлох олон хүчин зүйлүүдийн нэг юм гэдгийг санаарай. Ялангуяа, танай орон гэр хувь нэмрээ оруулахын тулд татварын өгөөж санал болгодог бол төрөөс гарч явахаас татгалзах, давуу талыг үнэлэх хэрэгтэй.
Бэлэглэлийн татварын асуудлууд
Та 529 төлөвлөгөөнд маш их хэмжээний мөнгийг хэмнэж чадна, гэхдээ санхүүжилтийг хурдан шуурхай авдаг бол хүндрэл гарах магадлалтай.
" Бэлгийн татвар " нь IRS оролцож эхлэхээс өмнө хэн нэгэнд хэр их өгч чадахыг хязгаарладаг. АНУ-ын иргэд хоёулаа бие биенээ хязгааргүй хэмжээгээр өгч чадна, гэхдээ та хүүхэд, ач зээ, эсвэл өөр хүнийг 529 төлөвлөгөөнд оруулсан хувь нэмрийг оруулаад өөрчлөгддөг. Эдгээр хувь нэмэр нь бэлэг гэж тооцогддог бөгөөд тэдгээр бэлэг нь одоогийн болон ирээдүйн татваруудад нөлөөлж болно.
Жилийн хасалт: Бэлэглэлийн татварын асуудлыг үүсгэхээсээ өмнө жил бүр тодорхой хэмжээний бэлэг авах эрхтэй. 2017 онд жилийн хасалт гэж нэрлэгддэг энэ дүн нь (хэдийгээр 529 төлөвлөгөөнд дор дурдсан өвөрмөц ач тусыг хүртэх боловч) байсан. Энэ хэмжээ нь хүлээн авагч биш харин бэлгийг хүртдэг хүмүүст хамаатай юм. Тиймээс татварын хамтарсан гэрчилгээтэй гэр бүлтэй хос нь 28,000 долларыг бэлэглэлийн татварын асуудал үүсгэхгүйгээр өгөх боломжтой. Жишээлбэл, хосууд бэлэгний татварын нөлөөлөлгүйгээр хүүхдийн 529 дансанд аль болох их хувь нэмэр оруулахыг хүсч байгаа гэж үзээрэй. Эхнэр / нөхөр бүр хувиараа хөдөлмөр эрхэлдэг.
Хамгийн ихдээ өгөх Та жилд нэг хүнд 14000 доллар бэлэглэх эрхтэй. Гэсэн хэдий ч та энэ бэлэг IRS маягт 709 маягтыг тайлагнах хэрэгтэй болно.
Бэлэглэлийн татварыг заавал төлөх албагүй - энэ нь таны амьдралын хугацаанаас хасах үед хамааралтай байж болзошгүй.
Таван жилийн сонгууль: 529-ийн шимтгэлийг IRS танд таван жилийн хугацаанд оруулсан хувь нэмэр, бэлэглэлийн татварын үр дагавраас зайлсхийх боломж олгоно. Нэг хүнд 70,000 ам.доллар (эсвэл гэрлэсэн хосын хувьд 140,000 доллар) хүртэгсэдийн 529 хүнийг нэг удаа бөөнд нь өгч болох боловч таван жилийн сонгууль явуулахад 709 маягтыг ашиглах хэрэгтэй болно. Энэ бол хадгаламжийн төлөвлөгөөг эхлүүлэх үсрэх хүч юм. Гэсэн хэдий ч, дүрмүүд нь төвөгтэй байж болох бөгөөд "давхацсан" бэлэг санаандгүй байх нь маш амархан байдаг. Та дараагийн таван жилийн хэрэглээгүй зардлыг ашиглаж байгаа тул эдгээр жилийн нэмэлт бэлгүүд нь татварын үр дагавартай байж болзошгүй. Түүнчлэн хэрэв тухайн 5 жилийн хугацаанд шимтгэл төлсөн хувь хүн нас барсан бол үл хөдлөх хөрөнгийн татварын зориулалтаар ("дахин баригдах" гэж нэрлэдэг) ногдох хувь хэмжээг тооцох хэрэгтэй.
Шууд төлбөрүүд: Хэрэв та сургалтын төлбөрт дээд боловсролын байгууллагад шууд төлбөр төлдөг бол эдгээр төлбөр нь ерөнхийдөө бэлэглэлийн татвараас хамаардаггүй. Хэрэв та шинэ төрсөн хүүхдэд мөнгө хаяж байгаа бол энэ нь тийм ч их тус болохгүй. Гэхдээ хүүхэд нь сургуульд сурч байхад эцэг эх, эмээ өвөө нар нь тусалж чадна. Энэ стратеги төгс биш - энэ нь зөвхөн сургалтын төлбөрт хамаатай юм. Өрөөнүүд болон самбар эсвэл бусад зардлыг мөнгө болгон бэлэг болгон авч үзэж болно. Мөн энэ нь оюутны санхүүгийн тусламж авах чадварт нөлөөлж болно.
Хямдрал дээр хязгаарлалтууд
Мэдэж мэдэх өөр нэг хязгаар нь одоогийн татварын хөнгөлөлтийг хэр хэмжээгээр хүртэх вэ. Зарим муж улсад, та муж улсынхаа 529 төлөвлөгөөнд хувь нэмрээ оруулбал улсын орлогын татварын хөнгөлөлт эдлэх эрхтэй байж болно. Холбооны орлогын албан татварын хөнгөлөлт гэх мэт улсын татварын хөнгөлөлт нь ихэвчлэн өгөөмөр биш байдаг хэдий ч доллар бүр хүүхэд өсгөж, ирээдүйд төлөвлөхдөө тоологддог.
529 дансны гол зорилго нь ирээдүйн зардлуудад зориулж хөрөнгөө бүтээх (улсын татварын хасалт авахгүй), учир нь энэ хязгаарлалт нь юунд хамаатай байж болохгүй. Гэсэн хэдий ч хувь нэмрээ оруулахын тулд хэр их ашиг олохыг мэдэх нь үргэлж сайн байдаг бөгөөд та нэхэмжлэх шаардлагагүй гэсэн дүгнэлт гаргахыг хүсэхгүй байна.
Жишээлбэл, Нью-Йорк муж улсын татвар төлөгч Нью Йорк 529 төлөвлөгөөг ашиглан татварын нөхөн олговор дээр 5,000 ам.доллар (эсвэл гэрлэсэн хосуудын хувьд $ 10,000) хасах боломжтой. Иллинойс эдгээр хэмжээгээр давхарддаг (гэрлэсэн хосууд 20000 доллар хүртэл суутган тооцож болно), зарим улс орнууд таны оруулсан хувь нэмрийг бүрэн хасах болно. Зарим мужид татвар төлөгчдөөс хасалт хийхийг шаардах хязгаарыг тогтоодог байхад зарим нь ашиг тус хүртэгч тус бүрт тусдаа хязгаарлалт тавьдаг байна (олон ашиг хүртэгчид хувь нэмрээ оруулдаг.
529-т оруулах хувь нэмэр нь холбооны орлогын татвараас хасах шаардлагыг хангаагүй байж болох ч энэ нь холбооны хөнгөлөлт байхгүй гэж хэлэх ёсгүй. 529 жилийн дотор орлого нь жил бүр татвар ногдуулдаггүй бөгөөд та өндөр үнэтэй боловсролын зардлыг мөнгөөр ашигласнаар бүх орлого нь татвараас чөлөөлөгдөх боломжтой. Мэдээжийн хэрэг, хэрэв та зардлаа хэмнэх зардлыг ашиглахгүй бол орлогын татвар, торгуулийн татварыг төлөх эрсдэлтэй.
Чухал мэдээлэл
Энэ хуудас нь татварын нарийн төвөгтэй сэдвүүд болон төрийн мэдлийн хөтөлбөрүүдийн ерөнхий тоймыг санал болгодог боловч мэргэжлийн зөвлөгөөг орлохгүй. Томоохон шийдвэр гаргах эсвэл мөнгөөрөө арга хэмжээ авахаасаа өмнө орон нутгийн татварын зөвлөхтэй зөвлөлдөн, муж улсынхаа дүрмийн талаар мэддэг санхүүгийн зөвлөгчтэй зөвлөлдөнө үү. Энэ хуудсан дээрх мэдээлэл буруу, эсвэл өөрийн нөхцөл байдалд тохирохгүй байж болно. Тэднийг засахаас өмнө асуудал үүсэхээс сэргийлэхийн тулд (шинжээчтэй зөвлөлдөх замаар) урьдчилан сэргийлэх нь илүү дээр байдаг. Энэ зуйлд агуулагдсан мэдээлэл нь татвар эсвэл хуулийн зевлегее биш, татвар эсвэл хуулийн зевлегее егехгуй.