Ашиг хүртэгсдийн өөрчлөлтийн 529 төлөвлөгөөг санаачлах нь хэцүү биш юм
Коллежийн хадгаламжийн төлөвлөгөө 529 нь эдгээр зардлыг төлөвлөхөд туслах хэрэгсэл болно.
Эдгээр төлөвлөгөөнүүд нь коллежид зориулж татвараас давуу талтай арга замыг санал болгож байна. 2017 оны Татвар, Хөдөлмөрийн тухай хууль саяхан 529 төлөвлөгөөний удирдамжийг өргөжүүлж, эцэг эхчүүд хувийн болон шашны бага болон дунд боловсролын зардлыг санхүүжүүлэх зорилгоор эдгээр төлөвлөгөөнөөс жилд $ 10,000 хүртэл гарах боломжтой болсон.
Хэрэв таны оюутнаа тэдний өмнөөс тавьсан 529 төлөвлөгөөнд хадгалсан бүх мөнгөө ашиглахгүй бол юу болох вэ? Эсвэл тэд коллежид суралцах хүсэлгүй бол яах вэ? Ихэвчлэн боловсролын зардлыг хассан зардлаас бусад бүх төрлийн 529 хуримтлалын төлөвлөгөөгөөс татан төвлөрүүлэхэд татвар ногдуулах 10 хувийн татвар, байнгын орлогын татвар ногдуулна. Гэсэн хэдий ч, татварын хазалтаас зайлсхийх шийдэл байдаг: төлөвлөгөөний үр шимийг хүртэгчийг өөрчлөх.
529 Хүлээн авагчийн дүрмийг өөрчлөх
Дотоод Орлогын Үйлчилгээ (IRS) нь 529 хуримтлалын төлөвлөгөөний үр шимийг хүртэгчдийг өөрчлөх тусгай удирдамжтай байдаг. Аз болоход, өөрчлөлтийг хийх нь хэтэрхий төвөгтэй үйл явц биш юм.
Анхаарах хамгийн чухал зүйл бол шинэ томилогдсон хүн нь чадварлаг хүн байх ёстой. Мэргэшсэн хүн нь үр шим хүртэгчийн гэр бүлийн гишүүн юм. Үүнд:
- Тэдний эхнэр
- Тэд хадам ээж, хадам эцэг, бэр, хадам дүү зэрэг хадам эцэг
- Тэдний хуухэд, тууний дотор хуухэд, хуухэд асран хумуужуулсэн буюу хуухэд теруулсэн
- Ах дүү нар, түүний дотор ах эгч нар нь
- Тэдний хамаатан садан
- Эгч, авга ах
- Нэгдүгээр үеэлүүд
Дансны эзэн болохын хувьд та ашиг хүртэгч биш гэдгийг санаарай. Гэхдээ, хэрэв та өөр хэн нэгэнд 529 төлөвлөгөөг хэмнэж байгаа бол өөрөө өөртөө эсвэл эхнэр / нөхөрөө сонгож авах боломжтой. Хэрвээ танай хүүхэд хойд эцэг, ах, эгч, дүүтэй бол түүнийгээ үр шим хүртэгч гэж нэрлэж болно.
Хүлээн авагчийн хуучин гэр бүлийн гишүүнд элсэх шаардлагыг хангаж байгаа тохиолдолд татвараас чөлөөлөгдөхгүй. Гэхдээ, хэрэв та гэр бүлийнхэнд тохирохгүй бол хэн ч 529-ийг шилжүүлж байгаа бол энэ нь мэргэшсэн бус татгалзсан гэж тооцогддог. Энэ тохиолдолд 10 хувийн торгуулийн болон ердийн орлогын албан татвар ногдуулах болно.
Ашиг хүртэгчийн төлөвлөгөөг хэрхэн өөрчлөх вэ?
Хүлээн авагчийн 529 өөрчлөлтийг хийх нь төлөвлөгөөний админтай тохирох бичиг баримтыг бөглөхөд хялбар юм. Та нэр, нийгмийн хамгааллын дугаараа өгөх, одоогийн болон шинээр ашиг хүртэгчдийн нэрс, нийгмийн хамгааллын дугааруудыг өгөх ёстой. Та хоѐр ашиг хүртэгсэдийн хоорондын харилцаа, шилжүүлсэн дүн, эдгээр хөрөнгийг шилжүүлэх, хөрөнгө оруулалт хийхийг хүсч буй харилцааг хэлэх хэрэгтэй.
Та шинэ хүлээн авагчийн нэрийн өмнөөс шилжүүлгийг хүлээж авах шинэ данстай эсвэл шинэ данс нээлгэх эсэхээ шийдэх боломжтой. Хэрэв та нэг 529 төлөвлөгөөгөөс мөнгө авч байгаа бөгөөд үүнийг өөр рүү шилжүүлбэл одоогийн төлөвлөгөөний админ танд зориулж гүйлгээг хийж өгөх нь хамгийн сайн арга юм. Хэрэв та 529 төлөвлөгөөг шууд хуваарилж, 60 хоногийн дотор шинэ төлөвлөгөөнд оруулаагүй бол гүйлгээ нь мэргэшсэн бус татвараас чөлөөлөгдөх гэж тооцогдоно.
Яагаад үр ашгийг хүртэж буй хүмүүс өөрчлөгдөж байна вэ?
Коллежийн хуримтлалын өөр нэг хувилбараас ялгаатай нь Coverdell Боловсролын Хадгаламжийн Дансны 529 төлөвлөгөө нь хэр удаан хэмнэх хугацааг зааж өгдөггүй. Жишээ нь Coverdell ESA-тэй бол, та бүх хөрөнгийг үр шим хүртэгчийн 30 нас хүртлээ буцааж авах шаардлагатай; Өөрөөр хэлбэл, та үлдсэн сангуудад их хэмжээний татварын торгууль төлөх болно.
Ашиг хүртэгсэдийг 529 төлөвлөгөөгөө өөрчлөх чадвартай байх нь зөвхөн татвараас зайлсхийх боломжийг олгодог төдийгүй таны хадгаламж нь татварын давуу тал дээр тулгуурлан өсч хөгжих боломжийг олгодог. Жишээлбэл, таны хүүхэд гэхэд л коллеж төгсөгчид коллеж төгсөгчиддээ $ 20,000-т хамрагдсан бол 529 төлөвлөгөөндөө түр хугацаагаар оруулсан хувь нэмэрээ үргэлжлүүлэн авч болно. Тэд өөрсдөө хүүхэдтэй болбол төлөвлөгөөг оронд нь шилжүүлж болно. Энэ хооронд таны хөрөнгө оруулалтаас үүссэн тогтмол шимтгэл, өгөөж зэргээс шалтгаалан дансны хэмжээ нэмэгдсэн байна.
Хөрөнгө оруулалтын сонголтоо эргэн харах хэрэгтэй
Хувь хүний 529 төлөвлөгөөнд хадгаламж хэрхэн хөрөнгө оруулалт хийх боломжтой байгаагаас шалтгаалан харилцан адилгүй байж болох боловч зорилтот хөрөнгө оруулалтын сан нь түгээмэл сонголт юм. Эдгээр хөрөнгө нь коллежийн насанд хүрэх хүртлэх хүртлэх хугацааг тодорхойлдог тул урьдчилсан хөрөнгө хуваарилах боломжтой байдаг. Хэрэв та өөрийн 22 настай коллежийн төгсөгчөөс 5 настай зээ нартаа 529 дансыг шилжүүлж байгаа бол коллежид орох хүртэл илүү урт хугацааг тусгахын тулд хөрөнгийг хуваарилах хэрэгтэй. Мөн та янз бүрийн санхүүжилтийг авч үзээд зардал, өгөөжийн хоорондох зөв тэнцвэрийг олж авахын тулд төлбөр, гүйцэтгэлийг шалгах цаг гаргадаг.