Тиймээс яагаад өв залгамжлагчид өв залгамжлах ёстой вэ? Хувийн Төлөөлөгчид эсвэл Амжилтын Итгэмжлэгч нь үл хөдлөх хөрөнгөө хаагдахаас өмнө дараах алхмуудыг хийх ёстой бөгөөд итгэмжлэлийг цуцалж болно:
- 1. Дуусгавар болгох баримт бичиг ба хөрөнгө. Тойргийн шүүх эсвэл Төлөөлөгч итгэмжлэгчээр томилогдохын тулд Хувийн төлөөлөгчийг томилж эхлэхээс өмнө итгэмжлэлийн удирдлагыг гартаа авахын өмнө бүх үл хөдлөх хөрөнгийн төлөвлөлтийн баримт бичгүүд болон бусад чухал баримт бичгүүдийг байрлуулах ёстой. Дуусгавар болгох үл хөдлөх хөрөнгийн төлөвлөлтийн баримт бичгүүд нь Сүүлчийн хүсэл зориг, Гэрээ , оршуулах ёслол, чандарлах, оршуулах ёслол, дурсгалд зориулсан амлалтууд , эсвэл Хувьсгалт хүссэн Амьдралын Итгэлцлэл зэрэг багтаж болно . Докторын чухал баримтууд нь банк, брокер, үнэт цаас, бондын гэрчилгээ, амьдралын даатгалын бодлого, компанийн бүртгэл, машин, завь, бүтээлүүд зэрэг байж болно. мөн төлбөрийн хэрэгсэл, зээлийн картны үл хөдлөх хөрөнгө, үл хөдлөх хөрөнгө, хувийн зээл, эмнэлгийн төлбөр тооцоо, оршуулгын төлбөр зэргийг багтаасан дептендийн өр төлбөрийн талаарх мэдээлэл.
- 2. Түр хугацааны үл хөдлөх хөрөнгийн хувийн төлөөлөгчөөр томилогдох, эсвэл Захирагчийн итгэмжлэгчээр томилогдох . Хэрэв дептендент чухал баримт бичиг оршиж байгаа бол тесел шаардлагатай бол Телеелегчдийн Хувийн телеелегчийг томилох хэрэгтэй, эсвэл Дахиад буцаах боломжтой Амьдралын Итгэлцэлтэй байсан бол Зуучлагч Итгэмжлэгч томилгоог хулээн авах шаардлагатай болно.
- 3. Дээд түвшний хөрөнгийг үнэлэх. Хувийн Personal Representative or Successor Trustee байгууллагад байршуулсан бол дараачийнх нь хөрөнгөний үхлийн үнийг тогтоох шаардлагатай болно. Энэ нь ашиг хүртэгчдийн хувьд чухал мэдээлэл байх болно. Учир нь өмч хөрөнгийг худалдсан үедээ үнэ цэнэтэй (үнийг нэг алхмаар эсвэл алхам алхмаар өсгөсөн ) үхлийн үнээс хамааран капиталын олзыг тооцоолно. Үүнээс гадна үл хөдлөх хөрөнгө эсвэл итгэлцэл нь үл хөдлөх хөрөнгийн татвар , улсын өв залгамжлалын татвар , эсвэл холбооны үл хөдлөх хөрөнгийн татварт хамрагдах эсэхийг үл харгалзан үл хөдлөх хөрөнгийн бууруулсан дүйцсэн хөрөнгөний нийт үнэ цэнийг тогтооно.
- 4. Төгрөгийн эцсийн төлбөр, захиргааны зардлыг төлөх. Нас барсан этгээдийн хөрөнгийг үнэлсний дараагаар Хувийн Төлөөлөгч эсвэл Амжилтын Итгэмжлэгч нь гар утасны төлбөр, зээлийн картын үнэт цаас, эмнэлгийн төлбөр тооцоо гэх мэт эцсийн үнэт цаасыг төлөх, үл хөдлөх хөрөнгийг захиран зарцуулах зардлыг төлөх шаардлагатай болно. хадгалах агуулах, үйлчилгээ, өмгөөллийн хураамж гэх мэт итгэж болно.
- 5. Холбогдох татварын өглөгийг бөглөж, холбогдох татварыг төлнө. Төгрөгийн эцсийн төлбөр, захиргааны зардлын төлбөрийг төлөхийн зэрэгцээ Personal Representative or Resource Trust итгэмжлэгдсэн төлөөлөгчийн зүгээс бүх холбогдох үл хөдлөх хөрөнгийн татварын буцаалт болон өв залгамжлалын татварын өгөгдөл (улсын ба / эсвэл холбооны - IRS маягт 706 ) татварын тайлан (төрийн болон / эсвэл холбооны - IRS маягт 1040), анхны ба эцсийн үл хөдлөх хөрөнгө эсвэл итгэмжлэгдсэн орлогын татварын тайлан (улсын болон холбооны - IRS маягт 1041 ). Мэдээжийн хэрэг, татвараа төлөх ёстой татварыг цаг тухайд нь төлөх ёстой.
- 6. Хүлээн авагчид үлдсэн зүйлээ тараана. Тиймээс бид үл хөдлөх хөрөнгө, итгэлцлийг барагдуулах хамгийн сүүлчийн алхамд хүрч ирэв. Энэ бол хамгийн сүүлчийн алхам юм. Учир нь хэрэв Personal Representative буюу Амжилтын итгэмжлэгч нь өмнөх таван шатанд анхаарал тавьдаггүй бөгөөд ашиг хүртэгчид үл хөдлөх хөрөнгө эсвэл итгэлцлийнх нь хувийг хуваалцдаг бол Хувийн Personal Representative буюу Амжилтын Итгэмжлэгч нь өөрөө хариуцлага хүлээх болно. депутатын бүх үлдэгдлийн төлбөр, захиргааны зардлууд, бүх татвараа төлөөгүй.
Хэзээ та өөрийнхөө өвийг хүлээж болох вэ?
Дээр дурдсанчлан үл хөдлөх хөрөнгө эсвэл итгэлцлийг тооцоход бага зэрэг оролцдог. Гэхдээ ерөнхийдөө төлбөр тооцоог хэрхэн хийх вэ? Энэ нь олон арван хүчин зүйлээс хамаарах бөгөөд үүнд өмчийн төрлүүд, тэдгээр хөрөнгийн үнэ цэнэ, үл хөдлөх хөрөнгөө муж улсын ба / эсвэл холбооны түвшинд татвар ногдуулдаг эсэх, үр шим хүртэгсэд хэдэн хүн оролцсон, ашиг хүртэгсэдийн оролцоо, хувийн төлөөлөгчийн эсвэл итгэмжлэгдсэн төлөөлөгчийн ур чадвар, хичээнгүй байдал. Эдгээр хүчин зүйлсийг харгалзан үзвэл энгийн газар эсвэл итгэлцлийг хэдхэн сарын дотор шийдвэрлэж болох бөгөөд төвөгтэй үл хөдлөх хөрөнгө, итгэлцэл нэг жилээс дээш хугацаагаар суурьших боломжтой.