Тайлагнасан мэдээлэл
Маягт 5498 маягт нь төрөл бүрийн дансны мэдээлэл, тухайлбал:
- IRAs, HSA болон ESA төлөвлөгөөнд оруулсан хувь нэмэр
- Арванхоёрдугаар сарын 31-ний байдлаар IRAs болон бусад дансны зах зээлийн үнэ цэнэ
- Бүртгэлийн эзэмшигч нь зайлшгүй шаардлагатай хамгийн бага түгээлтийг эхэлж авах ёстой эсэх
Та 5481 маягтыг уламжлалт IRA, Roth IRA, SEP IRA болон бусад - санхүүгийн байгууллага бүрт хүлээн авах ёстой. Хэрэв та нэг банкинд SEP IRA болон Roth IRA банктай бол энэ банк данс бүрд нэг Маягт 5498 олгоно. Гэхдээ санхүүгийн байгууллагууд ижил төрлийн бүх дансыг нэг Маягт 5498 болгон нэгтгэх болно. Жишээ нь, бүх Roth IRAs Тодорхой банк нэг хэлбэрээр тайлагнана.
Маягт гурван төрөл 5498
5498 маягтууд нь тэдний мэдээлснээс хамааран гурван хэлбэрээр ирдэг.
- 5498 маягт, IRA-ийн хувь нэмрийг оруулна . Уламжлалт IRAs , Roth IRAs , SEP IRAs , SIMPLE IRA зэрэг тэтгэврийн дансуудын тухай мэдээлэл.
- 5498-SA маягтыг эрүүл мэндийн хадгаламжийн данс (HSA) тухай мэдээлж байна.
- 5498-ESA маягт нь Coverdell Боловсролын Хадгаламжийн Бүртгэлийн талаарх мэдээллүүдийг тайлагнадаг.
Та хүлээн авах үедээ 5498 маягтыг бөглөнө үү
5498 маягтыг 1-р сарын 31-ний илгээнэ. Шигтгээ 11-ийг тухайн жилийн хугацаанд 70 1/2 нас хүрэх эсэхийг шалгана. Энэ хайрцаг нь 70 1/2-ыг эргэлдэж буй жилийн дараа 4-р сарын 1-ээс хэтрэхгүй RMD- ыг авах ёстой гэдгийг сануулж байна.
Үгүй бол хэрвээ та RMD-ыг авах шаардлагагүй бол 5-р сарын 31-н хүртэл танай байгууллага маягтыг илгээх болно.
Маягт 5498 маягтыг IRS-тэй 5 дугаар сарын 31-нд ирүүлэх ёстой. 4-р сарын 15 хүртэл байгуулсан өмнөх татварын дүнг уламжлалт болон Roth IRA дансанд 5498 маягтанд оруулсан болно. Олон тооны IRA данс эзэмшигчид энэ мэдээллийг 5-р сар хүртэл хүлээн авахгүй. , гэхдээ та үүнийг өөрийн чинь цэдгүүдэд мэдэж байх ёстой.
Татвараа буцаан авах тухай энэ мэдээллийг оруулах хэрэгтэй
Та татварын буцаж ирэхэд 5498 маягтанд байгаа аливаа мэдээллийг аль хэдийн оруулж байсан байх магадлалтай. 5-р сарын сүүлчээр татварын тайлангаа аль хэдийнээ гаргасны ихэнх нь буцаан авах эсвэл өөрчлөх шаардлагагүй болно. 5498 маягт нь ихэвчлэн IRS-д өгсөн мэдээллээ баталгаажуулдаг. Гэсэн хэдий ч маягт дээрхи мэдээлэл нь таны бүртгэл болон татварын тайлантай нийцэж байгаа эсэхийг баталгаажуулах нь зүйтэй юм.
Мэдээллийг хэрхэн шалгах вэ
ИТАУ-д оруулах хувь нэмэр нь IRA-ийн санхүүжилтийн хугацаа, ялангуяа дөрөвдүгээр сарын 15-нд тухайн татварын жилд багтсан бүх хандивыг тусгасан. ҮТЕГ-т зориулсан шимтгэлийн хэмжээ нь хувь нэмрээ оруулсан татварын жилээс үл хамааран хуанлийн жилд гаргасан бүх шимтгэлийг тусгана.
5498 маягтыг бүхэлд нь буюу зарим хэсгийг нь буцааж авсан байсан ч бүх оруулсан хувь нэмрийг тусгасан.
- Уламжлалт IRA-д оруулах хандлагыг 5498-р хуудасны 1-р хавсралтад оруулав. Уламжлалт IRA хандивыг Маягт 1040, мөр 32-т тайлагнасан. Уламжлалт IRA хандивыг 8606 маягт, 1-р мөрөнд тайлагнадаг. Өмнөх татварын жилд бүртгэгдсэн уламжлалт IRA-д хийсэн бүх хандив.
- Roth IRA-д оруулсан хувь нэмрийг таны татварын өгөөж дээр тайлагнадаггүй. Гэсэн хэдий ч, Маягт 5498-ийн 10-р хуудсанд үзүүлсэн дүн нь өмнөх татварын жилд бүртгэгдсэн Roth IRA-д хийсэн бүх хандивыг тусгасан болно.
- Хэрэв та хувиараа хөдөлмөр эрхэлдэг бол SEP болон энгийн IRA-д оруулсан хувь нэмэр нь Маягт 1040, мөр 28 дээр бүртгэгдсэн байна. Ажил олгогчийн хийсэн SEP болон SIMPLE IRA шимтгэлийг ажилтны 1040 дээр харуулахгүй, харин тэд харагдах ёстой. хайрцагт W-2 дээр хайрцаг 12-т бичнэ үү. F код нь SEP IRA-г тодорхойлж өгдөг ба Code S нь SIMPLE IRA-д зориулагдсан. SEP болон SIMPLE шимтгэл нь уламжлалт ба Ротын IRA-ийн хувь нэмрийг тодорхойлсон татварын жилийг биш харин хуанлийн жилд хувь нэмрээ оруулсан хөрөнгө юм.
- Rollover хувь нэмэр нь 5498-ийн Маягт 2-т гарч ирнэ. Тэдгээр нь таны илгээсэн 1099-R Маягтуудыг шууд роллоперс, таны шууд бус роллоперсууд дээр харуулах ёстой.
- Roth IRA хөрвүүлэлтийг 5498 Маягт 4-т харуулав. Эдгээр нь Roth IRA хөрвүүлэлтийг үзүүлсэн ямар Forms 1099-R-тэй нийцэж байх ёстой бөгөөд 8, 16, 21-р мөрөнд 8606 маягт дээр гарч ирнэ.
- Маягт 5498-SA-ийн 2-р хайрцагны эрүүл мэндийн хадгаламжийн дансны даатгалын шимтгэлийг та олох болно. Эдгээр нь өмнөх татварын жилд хийсэн таны оруулсан хувь нэмэр болон таны ажил олгогчийн оруулсан хувь нэмрийг тусгасан болно. Таны ажил олгогчийн оруулсан хувь нэмрийг мөн W-2 маягтаар бөглөсөн категорийн W-2 хайрцагт бичнэ. Хувь хүний оруулсан хувь нэмэр нь таны 1040 тооны 25-р мөрөнд үзүүлсэн дүнтэй тохирч байх ёстой.