Тэтгэвэрт гарахад хэрхэн хэмнэлт гаргах нь таны татварыг зээлээр даруулж болох юм
Saver-ийн зээл нь урьд нь Тэтгэврийн Хадгаламжийн Зээл гэж нэрлэгддэг байсан бөгөөд тусгай татварын хөнгөлөлттэй тэтгэвэрт гарахын тулд бага болон дунд орлоготой татвар төлөгчдийг хангадаг.
Энэ нь татварын хөнгөлөлт нь таны нийт татварын өр төлбөрийн доллар-долларын хөнгөлөлт (ямар ч зээлийг ашигласны өмнө төлөх ёстой татварын дүнг тооцох) учраас татварын хөнгөлөлтөөс өөр юм. Эдгээр орлогын татварын кредитийн эргэн төлөгдөхгүй тал нь татварын хөнгөлөлт нь таны орлогын татварын өр төлбөрийг бууруулдаг боловч таны балансыг тэгээс багасахгүй гэсэн үг юм.
Та Татвар хэмнэгчийн зээл авах эрхтэй юу?
2018 Тэтгэврийн Хадгаламж Зээлд хамрагдахын тулд дор хаяж 18 жил байх ёстой. Та бүрэн цагийн оюутны статусыг хадгалах эсвэл өөр этгээдийн орлогын албан татварын өгөөжөөс хамааралтай гэж үзэж болохгүй. Нөгөө шаардлага нь та өөрийн IRA буюу ажил олгогчийн ивээн тэтгэсэн төлөвлөгөөгөө орлогын албан татварын кредитийн гомдол гаргаж байгаа татварын жилд гаргах эрхтэй байх ёстой.
Хадгалуулагчийн кредит таны татварын тооцоог хэр их бууруулж чадах вэ?
Татварын зээлийн дүн таны тэтгэврийн төлөвлөгөөний 50%, 20% эсвэл 10% эсвэл АТРА-ийн хандив, таны тохируулсан нийт орлогоос хамаарна.
Тэтгэврийн даатгалын кредит нь хамгийн бага орлоготой татвар төлөгчдөд илүү ашигтай байдаг. Зээлийн дээд хэмжээ нь 2,000 хүртэл доллар (гэрлэсэн тохиолдолд хамтдаа 4000 доллар) хүртэл.
2018 оны татварын жилд таны тохируулсан нийт орлого $ 31,500 эсвэл түүнээс бага байвал таны зээлд хамрагдах статус нь ганц бие эсвэл гэрлэсэн мэдүүлэг тус тусад нь төлөгдсөн байх ёстой.
Эдгээр татварыг 47,250 доллараас доош орлоготой өрхийн тэргүүнээр тооцдог. 2018 онд $ 63,000 буюу түүнээс бага орлоготой AGI-тэй хамтран гэрлэсэн хосууд Saver-ийн Зээлийн кредитийг тэнцэх болно.
2018 Тэтгэвэрт гарах хадгаламжийн хэмжээ
| Зээлийн хүү | Гэр бүлийн хос хамтарсан | Өрхийн тэргүүн | Бүх бусад Filers * |
| Таны оруулсан хувь нэмрийн 50 хувь | AGI $ 38,000-аас ихгүй байна | AGI $ 28,500-аас ихгүй байна | AGI $ 19,000-аас ихгүй байна |
| Таны оруулсан хувь нэмэр 20 хувь | $ 38,001 - $ 41,000 | $ 28,501 - $ 30,750 | $ 19,001 - $ 20,500 |
| Таны оруулсан хувь нэмрийн 10 хувь | $ 41,001 - $ 63,000 | $ 30,751 - $ 47,250 | $ 20,501 - $ 31,500 |
| Таны оруулсан хувь нэмэр 0 хувь | 63,000 гаруй доллар | 47,250 доллараас дээш | $ 31,500-аас дээш |
* Ганц бие, гэрлэсэн мэдүүлэг тус тусад нь буюу бэлэвсэн бэлэвсэн иргэний бүртгэлд хамрагдана
Жишээ нь: Сюзан гэр бүлтэй татвар төлөгч нийт орлогын тайлангаар 38,500 доллартай хамт татвар ногдуулдаг. Түүний нөхөр 2018 онд орлого олсонгүй. Тэр тэтгэвэрт гарахын тулд мөнгөө хэмнэхийг хүсч, Roth IRA руу 2,000 доллар хандивлахыг хүсч байна. Сюзан нь $ 20,000-ийн 20% -ийн зээл авах боломжтой. Өөр нэг хувилбар нь тэрээр уламжлалт IRA-д татвар ногдох хувь нэмрийг оруулж болох юм. Улмаар уламжлалт IRA-ийн шимтгэлийг хассаны дараа түүний АХИ нь тэтгэвэрт гарах шимтгэлийн 50 хувийн кредиттэй тэнцэх $ 36,500 болж буурах болно. Уламжлалт IRA хувилбарын хувьд татварын хөнгөлөлт $ 1,000 ($ 2,000-ын 50 хувь) байх болно.
Өмнөх татварын жилийн шимтгэл
Татвар төлөх эцсийн хугацаа нь IRA-ийн тэтгэвэрт гарах хугацааг хэмнэх хандлагатай байдаг тул тэтгэврийн хадгаламжаа нэмэгдүүлэх, татвараа бууруулах боломжтой сүүлийн үеийн стратеги болох боломжтой (сүүлийн жилүүдэд Татварын хадгаламжийг тэтгэвэрт гарахад нь туслаарай ). 2018 оны 4-р сарын 15-ны өдрийг дуустал 2018 оны татварын жилд IRA-ийн шимтгэл төлж болно. Хэрэв та хувиараа хөдөлмөр эрхэлдэг бол SEP IRA-ийн шимтгэлийг татвар төлөх хугацаа дуусах хүртэл сунгаж болно.
Татварыг татварын хөнгөлөлтөөр татварын хөнгөлөлт үзүүлэх хугацааг тогтоохын тулд цаг хугацаа өнгөрсний дараа ИТАУ-д хөрөнгө оруулалтын төсвийг өмнөх татварын жилд зарцуулах нь цөөн стратеги юм. Хэрэв та IRA-ийн аль төрлийн төрлийг таны нөхцөл байдалд хамгийн их мэдрэмжтэй болгож байгааг тодорхойлох бол сонголт бүрийн давуу болон сул талуудыг судлах хэрэгтэй.
Хэрвээ та өндөр цалин авдаггүй эсвэл тэтгэвэрт гарах үед өндөр орлоготой татварын хаалт хийхээр төлөвлөж байгаа бол Roth IRA-тай хамтарч ажиллах стратегийн ач холбогдол өгөх болно. Нөгөөтэйгүүр, хэрэв та татвар ногдуулах орлогоо багасгахыг хүсвэл уламжлалт IRA нь хасагдах боломжтой байж магадгүй юм. ( Уламжлалт ба Рот IRA- г үзнэ үү)
Доорхи диаграм нь таны орлогын дүнг Активын зээл авахад хэрхэн тохирсоныг харуулсан болно.
2017 Тэтгэвэрт гарах хадгаламж
|
* Ганц бие, гэрлэсэн мэдүүлэг тус тусад нь буюу бэлэвсэн бэлэвсэн иргэний бүртгэлд хамрагдана
Татварын хөнгөлөлтөд хамрагдах тэтгэврийн данс
Тэтгэврийн хадгаламжийн шимтгэл (Saver's Credit) нь тэтгэврийн дансны дараах төрлүүдэд оруулсан хувь нэмрийг оруулахад ашиглаж болно.
- Уламжлалт буюу Ротын IRA
- 401 (к) төлөвлөгөө
- 403 (b) төлөвлөгөө
- 457 (b) төлөвлөгөө
- Хадгаламжийн хадгаламжийн төлөвлөгөө (TSP)
- Энгийн IRA
- Ажилчдын тэтгэврийн хялбаршуулсан төлөвлөгөө (SEP) төлөвлөгөө
- 501 (в) (18) хэсэг
- миний шуурхай үнэлгээний (АНУ-ын Төрийн сангийн газрын мөнгөн хөрөнгөний эхлэлийн хадгаламж)
Гэсэн хэдий ч, хэрэв та мэргэшсэн төлөвлөгөө эсвэл ЭХЗГ-аас шилжүүлсэн бол эдгээр хувь нэмэр нь Saver-ийн Кредит авах эрхгүй болно. Үүнээс гадна, хэрэв та тэтгэвэрт гарах төлөвлөгөө эсвэл ЭХЗГ-аас аливаа хуваарилалтыг хүлээн авсан бол хүлээн зөвшөөрсөн хандивыг хүлээн авсан дүнгээр бууруулна.
Эх сурвалж: Дотоодын орлогын алба
Saver-ийн зээлийг хэрхэн авах вэ?
Saver's Credit-ийн давуу талыг ашиглахын тулд IRS Form 8880 , "Мэргэшсэн тэтгэврийн хадгаламжийн шимтгэлийн кредит". Гэхдээ та 1040, 1040A, эсвэл 1040NR-г ашиглан Saver-ийн зээлийн нэхэмжлэлийг шаардана. Хэрэв та илүү үндсэн 1040EZ маягтыг ашиглаж байгаа бол татвараа нэхэмжлэх эрхгүй болно.
Хураангуй
Тэтгэвэрт гарахын тулд АНУ-д олон өрхөд учирч буй хүндрэл бэрхшээлүүд гардаг. Тусгай татварын урамшуулал нь хэмнэлтийг хялбар болгоход тусалдаг. Ажил олгогч, эсвэл IRA-оор дамжуулан тэтгэврийн төлөвлөгөөнд хадгаламжаа үлдээдэг гол үр өгөөжийн нэг бол орлогын татварыг хойшлуулсан өсөлт юм. Татварын өмнөх үндэслэлээр хийгдсэн хөнгөлөлт, татвараас чөлөөлөгдөх хандив нь татвар ногдуулах орлогыг бууруулахад туслах болно. Хэрэв та Тэтгэврийн Хадгаламж Зээлийн кредит авах эрхтэй бол та авга ах Сэмээс тогтмол татварын бүх хөшүүргийг авах бөгөөд ингэснээр орлогын татварын хөнгөлөлттэй тэтгэвэр тэтгэмж авах боломжтой болно.
Тэтгэврийн даатгалын кредитийн бүрэн давуу талыг ашиглахын тулд мэдлэгийг сайжруулах нь чухал юм. Харамсалтай нь, 16-р жилийн Трансамераза тэтгэврийн судалгаагаар орлогын хэмжээ нь 50,000 доллараас бага орлоготой өрхийн 25 хувь нь татварын зээлийг мэддэг байна.