IRA гэж юу вэ?
Тэтгэвэрт гарах дансны данс (IRA) нь тэтгэвэрт гарах зардлыг хэмнэхэд хувь хүмүүст тусалдаг татварын онцлогтой данс юм. Хувь хүний тэтгэврийн зохицуулалт гэж нэрлэдэг бөгөөд эдгээр данс нь хэд хэдэн эх үүсвэрээс тэтгэврийн хадгаламжийг эзэмшдэг бөгөөд үүнд ажил олгогч-ивээн тэтгэсэн тэтгэврийн төлөвлөгөөний эхнээс хийсэн данс, хадгаламжинд оруулсан хувь нэмрийг багтааж болно.
IRA-ийн төрөл
IRA нь бусад данс шиг харагдах данс юм. Гэхдээ татварын онцлог нь тэтгэврийн дансыг бусад төрлийн данснаас өөр болгодог. Хуульч нар тэтгэврийн хадгаламжийг дэмжихийн тулд эдгээр дансуудыг боловсруулсан бөгөөд ингэснээр дансыг ашиглах боломжит боломжууд байдаг бөгөөд эрт зарлагадах явдлыг хязгаарлах хязгаарлалт байдаг.
IRA-ийн хоёр төрлийн төрлүүд байдаг бөгөөд татвар тус бүр дээр өөр өөр байдаг. Та ямар төрлийн IRA-ийг ашиглах эсвэл хувь нэмэр оруулахаа сонгохын өмнө зорилго, нөхцөл байдлыг татварын мэргэжилтэнтэй ярилцах.
- Уламжлалт IRA нь татвараас чөлөөлөгдөх өсөлтийг бий болгодог: Орлого, дансанд жилийн банкны данстай адил татварыг тооцдоггүй. Үүний оронд та ямар ч орлого дахин хөрөнгө оруулалт хийж, дансанд нийлмэл давуу талыг ашиглаж болно. Мөн та уламжлалт IRA-д хувь нэмрээ оруулсан мөнгөө хасах хэлбэрээр татварын хөнгөлөлтийг авч болно. Ингэснээр та дансанд "урьдчилан татвар" мөнгө нэмэх боломжтой болно. Гэсэн хэдий ч, таны ажилд авах орлого, ашиг тусаас хамааран хасалт хийх эрхгүй байж болох тул татварын дараах хувь нэмрийг оруулах хэрэгтэй байж болно. Хэрэв та данснаас мөнгө авахдаа (жишээ нь, тэтгэвэрт гарахад зарцуулах гэх мэт), татварын өмнөх хувь нэмэр, татвараас чөлөөлөгдөөгүй аливаа татварыг хуваарилалтанд зарцуулсан жил гэж тооцдог.
- Roth IRAs нь татваргүй өсөлтийг бий болгодог. Шимтгэлийг хасах магадлалтай оронд та татварын дараах долларын данс руу хувь нэмрээ оруулах болно. Тэтгэвэрт гарах үедээ хуваарилалтыг хийхдээ бүх мөнгөний татвараас чөлөөлөгддөг (бүх IRS шаардлагыг хангаж байгаа гэж үздэг). Өөрөөр хэлбэл та анхны хандив, ашиг орлогын татвараас чөлөөлөгддөг. Roth IRAs нь нэмэлт таван жилийн хугацаанд хүлээх хугацаа, орлогын хязгаарыг багтаасан нэмэлт хязгаарлалтуудтай. Энэ нь та Roth-ээс хэзээ ч татвар, торгуульгүйгээр татвараа буцааж авах боломжтой. Гэхдээ та данснаас орлого хасах тохиолдолд татварын үр дагавар авч болох юм.
- Орлуулсан IRA нь өөр тэтгэврийн данснаас мөнгө хүлээн авах уламжлалт IRA- ууд юм. Жишээлбэл, та татварын өмнөх 401 (k) хөрөнгийг өнхрөхөөс хамгаалах IRA-д шилжүүлж болно. Өмнөх үед эдгээр хөрөнгийг тусдаа байлгаж болох байсан ч хөрөнгийг нэгтгэх нь хэвийн байсан.
- Ажил олгогч нь SEPs, SIMPLEs гэх мэт техникийн төлөвлөгөөтэй байдаг. Тэд уламжлалт IRA-той төстэй онцлог шинжтэй байдаг боловч жижиг бизнес эрхлэгчид, хувиараа хөдөлмөр эрхэлдэг хүмүүст зориулсан дүрэм журам нь өөр өөр байдаг. Шимтгэлийн хэмжээ илүү өндөр байдаг бөгөөд зарим ажилтан ажил олгогчтой ажиллаж байх хугацаанд дансны гүйлгээ хийх шаардлагагүй байж болно.
Татварын онцлогууд
Эдгээр дансууд нь тэтгэвэрт гарахад ихээхэн хэмжээний мөнгө хэмнэхэд тусална. Гэсэн хэдий ч, IRS нь АНУ-ын сангийн яам санхүүжилтийг үргэлжлүүлэн авахын тулд татварын хөнгөлөлтийг хязгаарлаж байна. Энэ хуудас нь танилцуулгын тоймыг агуулсан боловч энэ нь дүрмийн бүрэн жагсаалт биш юм. Үргэлжилсэн хүндрэлүүд, амархан дэлгэрэнгүй мэдээлэлтэй байж болох бөгөөд хэд хэдэн нарийн төвөгтэй стратеги нь зарим дүрмийг хууль ёсоор ажиллах боломжийг танд олгодог. Татварын мэргэжилтэнтэй уулзахын тулд та өөрийн хадгаламжаа хэрхэн удирдах талаар хувь хүний зөвлөгөөг авах.
Шимтгэлийн хязгаар: IRS нь стандарт IRA-д жил бүр оруулж болох дээд хязгаарыг хязгаарладаг. 2017 онд хязгаар нь 5,500 доллар боловч энэ тоо нь инфляцийн тохируулгатай үе үе өөрчлөгдөж байдаг. 50-аас дээш насны хүмүүст нэмэлт $ catch $ 1,000-ыг оруулах боломжтой.
Тэтгэвэрт гарсан бусад тэтгэврийн дансуудын шилжүүлэг болон шилжүүлэг нь ерөнхийдөө хязгаарлалттай биш боловч шилжүүлэг хийхэд хүндрэлтэй байдаг тул мөнгө шилжүүлэхээс өмнө шинжээчтэй ярилцаарай.
Эрт зарлага гаргах: IRA нь тэтгэвэрт гарахад зориулагдсан. Тэтгэвэрт гарвал ямар ч насны хүүхэд тэтгэвэрт гарахыг зөвшөөрдөг боловч IRS нь IRA-ээс гаргадаг татварын тодорхой торгуулиудаас зайлсхийх боломжтой. Хэрэв та өмнө нь хуваарилж болно, гэхдээ та тодорхой шалгуурыг хангаж, дэвшилтэт стратеги хэрэглээгүй бол эрт зарлагын гүйлгээ хийхэд татварын торгуулийг (орлогын татвараас гадна) төлөх шаардлагатай байж болно. Энэ торгууль нь таны буцаан авсан нийт дүнгийн 10 хувийг эзэлдэг боловч энэ нь энгийн SIMPLE төлөвлөгөөний хувьд 25 хувь байж болно.
RMDs: Уламжлалт IRA-д татварын өмнөх мөнгө байдаг учраас эцсийн эцэст мөнгө авах, татварын орлого бий болгох хэрэгтэй. 70 ½ наснаас хойш, IRS нь таны дундаж наслалтыг тооцоолох уламжлалт IRA-уудаас шаарддаг хамгийн доод түвшний хуваарилалт (RMDs) юм. Roth IRAs нь анхны хувь нэмэрт зориулсан RMD-уудтай байдаггүй боловч Roth IRA-ийн өв залгамжлагчид RMD-г ашиглах ёстой.
Татвар төлөхөөс өмнөх болон дараа нь татвар уу? Уламжлалт IRA-д оруулах хувь нэмрийг хасах чадвар олон арван жилийн туршид давуу талтай. Хадгалагчид татвар ногдуулах орлогоо бууруулах боломжтой бөгөөд энэ нь хувь нэмрээ оруулахад хялбар болгоно. Гэсэн хэдий ч тэд өнөөдрийн оронд татвар төлөхийг сонгосон байна. Энэ нь мэдэгдэхүйц үл мэдэгдэх эсэх нь үл мэдэгдэх зүйл бөгөөд ирээдүйд татварын хувь хэмжээ ямар байхыг бид мэдэхгүй, эсвэл татварын тогтолцоонд урьдчилан тооцоолоогүй арга замаар хэрхэн өөрчлөгдөж болохыг бид мэдэхгүй. Roth IRAs нь урьдчилж төлөх татварыг хадгаламж эзэмшигчдэд олгохыг зөвшөөрдөг боловч дахин хэд хэдэн үл мэдэгдэх зүйлс байдаг (жишээ нь татварын хувь хэмжээ, дүрмүүд хэрхэн өөрчлөгдөж болох гэх мэт). Хэрэв та уламжлалт дансанд илүү ихийг хүсч байгаа бол уламжлалт IRA-ээс Roth руу хөрвүүлэх боломжтой хэдий ч татварын хөнгөлөлтийг хийх боломжтой болно.
IRA-ийн хөрөнгө оруулалт
IRA нь татварын шинж чанартай холбоотой данс юм. Эдгээр шинж чанарууд нь хөрөнгө оруулалтын талаархи таны сонголтод үлэмж нөлөөлдөггүй - IRA таны мэддэг бусад дансуудынхаа ойролцоох "углуурга" гэж үздэг.
Зарим үл хамаарах зүйлүүдээс гадна та IRA доторх бараг бүх төрлийн хөрөнгө оруулалтын хэрэгслийг ашиглан хадгаламжийн дансанд бэлэн мөнгө, хадгаламжийн сертификат (CD) , харилцан санхүүжилт, ETF гэх мэт эрсдэлтэй хөрөнгө оруулалтыг оруулж болно. Таны хувьд зөв хөрөнгө оруулалт нь хэд хэдэн хүчин зүйлээс хамаарна, үүнд таны зорилго, мөн таны хадгаламжид эрсдэл учруулах чадвар зэргээс хамаарна.
IRA-ийг хаана нээх вэ
Та банк, зээлийн хоршоо , хөрөнгө оруулалтын пүүс болон бусад санхүүгийн байгууллагуудад IRA-г нээж болно. Ирээдүйн хөрөнгө оруулалтын төрлүүд, жил бүрийн кастодианы төлбөр болон бусад зардлууд болон бусад IRA-ыг хаана нээх ёстойг тодорхойлохын тулд ямар нэгэн үйлчилгээ үзүүлэгчээс асуу.
Чухал мэдээлэл
Татварын хуулиуд нь төвөгтэй байдаг бөгөөд энэ зүйлд анх бичсэнээс хойш зүйлүүд өөрчлөгдөж болно. Мөнгө олох шийдвэр гаргахаасаа өмнө баримтуудыг үнэн зөв шалгах нь чухал юм. IRS-ыг шалга эсвэл мэргэжлийн татварын зөвлөхтэй уулзана уу. Энэ өгүүлэл таны нөхцөл байдал, зорилгын талаар ямар ч мэдлэггүйгээр бичигдсэн байдаг тул санхүүгийн зөвлөгөө гэж найддаггүй. ЦХҮа эсвэл татварын мэргэжилтэнтэй уулзахдаа та ямар нэгэн бодолтой хоол хүнстэй байх гэж найдаж байна.