Таны амьдралыг хэрхэн хүлээж авах нь Таны хамгийн бага тараалтыг (RMDs)
Эдгээр шаардлагууд нь хамгийн бага хэмжээний хуваарилалт , эсвэл RMD дүрэм гэж нэрлэгддэг.
RMD-д зориулсан эхлэх огноо
Жилд 4-р сарын 1-ээс эхлэн та 70-д хүрэх хүртлээ жилдээ 401 (к) , уламжлалт IRA , эсвэл бусад тэтгэврийн төлөвлөгөөгөө бүрдүүлэхэд шаардагдах хамгийн доод түвшний хуваарилалтыг (RMD) эхэлж хуулиар хүлээдэг. Энэ доод дүн нь таны дундаж наслалтаар хуваагдсан татварын жилийн эхэнд таны хослуулсан мэргэшсэн дансны эхлэлийн балансад үндэслэн тооцоолно.
Шаардлагатай хамгийн бага түгээлтийн дүрмүүд
Шаардлагатай доод түвшний хуваарилалт (RMD) дүрмүүд нь тэтгэврийн төлөвлөгөөний дагуу олгогдсон татварын хөнгөлөлтөөс хамаардаг. 401 (к) төлөвлөгөөнүүд, уламжлалт IRAs, SEP IRAs зэрэг мэргэшсэн төлөвлөгөө нь шимтгэлийн орлогын (хязгаар хүртэл) татварыг хойшлуулсан өсөлт дээр татварын хөнгөлөлт санал болгодог. Эдгээр урамшуулал, урамшуулал нь хүмүүсийг өнөөдөр тэтгэвэрт гарахад зориулж хэмнэхээс гадна ирээдүйн тэтгэврийн хөрөнгийг ерөнхийдөө өсгөхөд хүргэдэг.
Гэвч эцэст нь IRS нь эдгээр долларын хувийг авах болно.
Энэ нь RMD-ийн дүрэмд ордог бөгөөд RMD нь жил бүр татвар ногдох орлогод нэмэгдэх түгээлтийг шаардах замаар IRS нь тэтгэврийн данснаасаа хөрөнгийг татвараа төлөх болно гэдэгт голчлон анхаарна. Ихэнх тэтгэвэр авагчдад зориулсан тэтгэвэрийн тэтгэвэр нь тэдний тэтгэврийн санг хэрхэн ашиглахад онцгой нөлөө үзүүлдэггүй. Учир нь ихэнх тэтгэвэр авагчид 70 нас хүрэхээсээ өмнө тэтгэвэрийн орлогынхоо данснаасаа орлого олж эхэлдэг.
Хэрэв та RMD хугацаандаа хийгээгүй бол үнэлэгдсэн 50% торгуулийн татварыг эрсдэлд оруулахгүй байхын тулд та өөрийн RMD хувийн дүнг мэдэх шаардлагатай болно.
Шаардлагатай хамгийн доод түвшний тооцоолол
Таны хувийн хамгийн доод түвшний хуваарилалт (RMD) нь таны тэтгэврийн дансны бүх дансны эхлэлийн балансын нийлбэрээр тооцоолно. Хэдийгээр олон тооны кастодианууд таны тооцоолсон RMD-ийг танд өгөх боловч тэдгээрийг тооцоолох боломжтой бол хамгийн сайн арга юм.
Өөрийн RMD-г тодорхой жилээр тооцоолохын тулд та бүх тэтгэврийн дансыг (401 (k), уламжлалт IRA, SEP IRA, SIMPLE IRA г.м.) дансны үлдэгдлийг өмнөх оны арванхоёрдугаар сарын 31-нд, тэдгээрийг нэмнэ үү хамтдаа. Дараа нь та бүхэл бүтэн амьдралын дундаж хүчин зүйлээр нь хуваах болно. Амьдралын дундаж үзүүлэлтийг та хэрхэн олж хардаг вэ? Та IRS Uniform Lifetime Table-аас лавлана уу.
2018 оны сүүлээр ганц бие хүн 2018 онд 70 1/2 болж, 2018 оны сүүлчийн өдөр IRA-ийн нийлбэр дүнгээр 274,000 ам.доллар байсан гэж үзье. Нэг хүний хувьд энэ хүн IRS нийтлэл 590-д байгаа түгээх хүчин зүйлийг ашиглах болно. Тархалтын коэффициент нь 2018 оны сүүлчийн өдөр 70-д байх болно гэсэн таамаглал 27.4 байна.
Тиймээс 2018 RMD $ 10,000 ($ 274,000 / 27.4) бөгөөд дөрөвдүгээр сарын 1-нээс өмнө энэ хэмжээг нь хуваарилах байсан. IRS вэбсайт дээр байгаа RMD-ийн ажлын хуудас ашиглан та өөрийн RMD-ийн дүнг тооцоолж болно.
IRA нь хамгийн бага түгээлтийн ажлын хуудас шаарддаг
Roth IRAs нь RMD дүрэмд хамаарахгүй
IRS дүрмүүд нь Roth 401 (k) s -ээс RMD-ыг авахыг шаарддаг бол таны Roth IRA-ууд нь хамгийн багадаа хуваарилагдах ёстой. Roth IRAs нь хамгийн бага тархалттай байх шаардлагыг хангасан байна.
IRS Амьдралын Хугацааны Жагсаалт
Ирээдүйн хүчин зүйлээ тодорхойлохын тулд IRS нь дараахь амьдралын хэв маягийг дагаж мөрдөнө. Таны эхнэр / нөхөр чинь хамгийн их ашиг хүртэгсэдгүй бөгөөд 10 наснаас доош нас залуу бол энэ нь таны хэрэглэж буй хүснэгт юм. Хэрэв таны эхнэр тань таны арав ба түүнээс дээш нас залуу бол хамтарсан болон амьд үлдсэн хүснэгтүүдийг ашиглаарай.
| Насан туршийн ээлжит хүснэгт | |
|---|---|
| Таны нас | Таны амьдралыг хүлээж байна |
| 70 | 27.4 |
| 71 | 26.5 |
| 72 | 25.6 |
| 73 | 24.7 |
| 74 | 23.8 |
| 75 | 22.9 |
| 76 | 22.0 |
| 77 | 21.2 |
| 78 | 20.3 |
| 79 | 19.5 |
| 80 | 18.7 |
| 81 | 17.9 |
| 82 | 17.1 |
| 83 | 16.3 |
| 84 | 15.5 |
| 85 | 14.8 |
| 86 | 14.1 |
| 87 | 13.4 |
| 88 | 12.7 |
| 89 | 12.0 |
| 90 | 11.4 |
| 91 | 10.8 |
| 92 | 10.2 |
| 93 | 9.6 |
| 94 | 9.1 |
| 95 | 9.6 |