Татварын шинэ дүрмийг зөвшөөрөх 529 Хувийн боловсролыг татахад зориулсан төлөвлөгөө боловсруулах
Төлөвлөсөн 529 тоот гэрчилгээтэй
Өмнө нь 529 сонгон шалгаруулалтанд тэнцсэн коллеж, их дээд сургуулиудад дээд боловсролын зардлыг төлөхөд зарцуулсан зардлыг хасч тооцсон.
Тухайлбал, холбооны засгийн газрын оюутны тусламжийн хөтөлбөрт хамрагдах боломжтой сургуулиудыг хэлнэ. Зарцуулалт нь тодорхой зардлаар хязгаарлагдах бөгөөд үүнд:
- Сургалтын төлбөр, хураамж
- Оюутнуудад хамгийн багадаа хагас цагаар ажиллах өрөө, танхим
- Ном, хангамж, тоног төхөөрөмж, түүний дотор компьютер
- Тусгай хэрэгцээнд шаардагдах тоног төхөөрөмж, үйлчилгээ
Эцэг эхчүүд эдгээр зардлын аль нэгийг татвараас чөлөөлөхөд шаардагдах хөрөнгийн хэмжээгээр жилд 529 төлөвлөгөөгөө гаргуулж болно. Мэргэшсэн боловсролын зардлаас өөр зориулалтаар мөнгө татах нь 10 хувийн татвараас чөлөөлөгдөх бөгөөд эцэг эхчүүд мөн орлогын албан татварыг төлөх ёстой.
Хувийн боловсрол эзэмшүүлэх төлөвлөгөөг боловсруулж ашиглах
Татварын шинэчилсэн кодын дагуу эцэг эхчүүд одоо бага болон дунд сургуулиудад сургалтын төлбөр, ном, бусад зардлаа төлөхийн тулд жилд 10,000 ам.доллар хүртэл суутгаж болно. Энэ нь 12-р ангидаа цэцэрлэгийн сурагчдыг хамруулдаг шашны болон дүрэм журамтай.
Эдгээр зардлыг татвараас чөлөөлдөг бөгөөд эдгээр нь сургалтын төлбөрт зарцуулагддаг.
10,000 доллараас чөлөөлөх хязгаар нь хувийн боловсролын жилийн дундаж зардалтай нягт нийцдэг. 2017-18-ны хичээлийн жилд дунджаар 10,302 хувийн сургалтын төлбөртэй байсан. Хувийн бага сургуулийн сургалтын төлбөр нь хувийн ахлах сургуулийн сургалтын төлбөрөөс ойролцоогоор 5000 долларын үнэтэй байв.
Та хувийн сургуульд зориулж мөнгө төлөвлөх үү?
Эхний ээлжинд 529 төлөвлөгөөнөөс татан төвлөрүүлсэн хөрөнгийг тэлэх нь тодорхой ашиг тустай санагдаж байна. Гэхдээ эцэг эхчүүдийн хувьд энэ зардлыг нөхөхийн тулд 529 төлөвлөгөөгөө ашиглах нь зүйтэй гэсэн үг үү? Хариулт нь хэд хэдэн хүчин зүйлээс хамааран, үүнд та 529 төлөвлөгөөний хөрөнгөд хичнээн их хэмжээний хөрөнгө оруулалт хийсэн, хичнээн хэмжээний төлбөр төлж байгаа, хүүхдийн коллежийн зардал ямар байхыг урьдчилан тооцоолж, төлөвлөгөөнд үргэлжлүүлэн оруулсаар байх болно. тэдний нэрийн өмнөөс.
Жишээ нь, та хүүхдийнхээ төрсөн төрөлд зориулж 529 дансыг онгойлгож, IRS дүрмийг урдаас ачаалахын тулд ашиглах боломжтой гэж үзье. Энэ дүрэм нь та бүхэнд таван жилийн хугацаанд оруулсан нийт хэмжээний шимтгэлийг жилийн бэлэг тэмдэгтийн хураамжийн дээд хязгаар хүртэл нь төлөх боломжийг олгодог. Бэлэглэлийн татвар нь өөр хүний бэлэглэсэн санхүүгийн бэлэгт хамааралтай. 2018 он гэхэд жилд нэг удаа 15000 доллар хасах болно. Хамтран гэрлэсэн хосууд нэг хүүхдэд 30,000 долларыг хоёр дахин өсгөж чадна.
Хэрвээ та $ 150,000 урамшуулал өгч, жилийн 6 хувийн өгөөж авбал таны данснаас хүүхдийн төрсөн өдрийн тавны $ 202,000 хүртэл өсөх болно. Энэ үед та тэднийг бага сургуульд элсүүлж, төлөвлөгөөнд шинэ хувь нэмрээ оруулах боломжтой болж байна.
Жилийн хасалтын дээд хязгаарыг үргэлжлүүлсээр байвал таны оруулсан хувь нэмэр нь хувийн боловсролын 10,000 доллараас илүү гарах болно. Хэрэв та жилийн 6 хувийн дундаж өгөөжөө үргэлжлүүлбэл, хадгаламжийн төлөвлөгөөг үргэлжлүүлнэ.
Гэхдээ энэ жишээ нь хамгийн сайн жишээг авч үздэг. Эцэг эхчүүд дансаа нээх боломжгүй бол жилийн бэлэг татварыг хасах хязгаараас доошгүй хувь нэмэр оруулж, жил бүр 10,000 долларыг буцааж авах боломжтой. коллежийн зардал. Харин коллеж нь харьцуулалтаар бага, дунд сургуулиас илүү их зардалтай байдаг. CollegeBoard-ийн мэдээлснээр, олон нийтийн дөрвөн жилийн их сургуулийн сургалтын төлбөрийн дундаж хэмжээ нь 2018 онд $ 23,890 байна; Энэ нь хувийн коллеж, их сургуулиудын хувьд $ 32,410-аар нэмэгддэг.
Coverdell БОННҮ-г Хувийн Боловсролын Алхам болгон ашиглах
Хэрэв та хувийн сургуульд зориулж 529 төлөвлөгөөг ашиглах талаар хашаа дээр байгаа бол Coverdell Боловсролын Хадгаламжийн данс (ESA) гэсэн өөр нэг сонголт байна. Эдгээр дансууд нь эцэг эхчүүдийг дээд боловсрол эзэмшихэд нь татварын давуу тал олгох аргаар олж авдаг, гэхдээ тэд мөн K-12 зардлыг төлөхөд ашиглаж болно.
Хэрэв та Coverdell-ийг үзэж байгаа бол мэдэх гол гол ялгаанууд байдаг. Нэгдүгээрт, та 18 нас хүрэхээсээ өмнө эдгээр дансуудын аль нэгэнд хувь нэмэр оруулж чадна. 529 төлөвлөгөөний дагуу насны хязгаарлалт байхгүй.
Дараа нь Coverdell БОННҮ-нд жилийн шимтгэлийн хязгаарыг 2018 онд 2,000 ам.доллараар хязгаарлана. Эдгээр төлөвлөгөөний аль нэгэнд насан туршийн хувь нэмэр $ 36,000 байна. Харьцуулбал та жил бүр 529 төлөвлөгөөнд илүү их хувь нэмэр оруулж чадна. Зарим 529 төлөвлөгөөний насан туршийн шимтгэлийн хязгаар нь 500,000 долларт хүрч болно.
Гуравдугаарт, магадгүй хамгийн чухал нь, та Coverdell дансанд мөнгөө орхиж болохгүй. Хэрэв таны хүүхэд бага, дунд, коллежийн бүх зардалд 30-аас доош насны хүүхдээр мөнгө зарцуулаагүй бол үлдсэн үлдэгдлийг тарааж өгнө. IRS нь 10 хувийн татвар ногдуулдаг бөгөөд хуваарилалтад энгийн орлогын татварыг үнэлдэг. 529 тооны төлөвлөгөөтэй бол дансаа шинэ хүү рүү шилжүүлж , хүүхэд тань коллежид дууссаны дараа хадгалж болно.
Хамгийн сүүлд анхаарлаа хандуулах хэрэгтэй. Хэрвээ та хувийн сургуулийн зардлын 529 төлөвлөгөөгөө шийдэхээр шийдсэн бол та Roth IRA коллежид зориулж нөөцлөлтийг ашиглаж болно. IRS нь эртнээс гарах зардлыг 10 хувиар хөнгөлж өгдөг. Тогтмол орлогын татварыг одоо ч хэрэглэж болно. Коллежийн хадгаламжийн сонголт бүрийг ойлгох нь боловсролын өргөн хүрээг хамрах хамгийн сайн стратегийг бий болгоход тусална.