Орлогын тайлангийн томьёо, тооцоолол ба санхүүгийн харьцаанууд

Хөрөнгө оруулалтын 4-р сургалт - Орлогын тайланг шинжилнэ

Баяр хүргэе! Орлогын тайланд хэрхэн дүн шинжилгээ хийхээ сурч мэдсэн! Одоо би санхүүгийн харьцаа, тооцооллын талаар ярихыг хүсч байна. Санхүүгийн харьцаа чухал гэдгийг та хэдийнээ мэддэг байсан бөгөөд хөрөнгө оруулалтын хичээл дээр орлогын мэдэгдлийн олон янзын санхүүгийн харьцааг хэрхэн тооцоолж болохыг сурч мэдсэнийхээ дараа биднийг хялбархан харьцуулах хураангуй хуудас бүтээхийг хүссэн юм. . Ингэснээр та компаний санхүүгийн тайлангууд дээр ажиллаж байх хугацаандаа орлогын тайлангаа гаргаж ирэхдээ тооцооллыг өөрөө цаасан дээр эсвэл тэмдэглэлийн дэвтэр дээр бичиж авч болно.

Санхүүгийн харьцааны жагсаалтаа гаргахаасаа өмнө нэг зөвлөмжийг би өөрийн ангиллаар зохион байгуулах юм. Ерөнхийдөө би санхүүгийн харьцаануудыг таван өөр ангилалд хувааж , зорилгоо ойлгоход илүү хялбар болгож, толгойдоо хэмжих гэж оролдож буй зүйлээ ангилахад тусална гэдэгт би итгэдэг. янз бүрийн бүрэлдэхүүн хэсгүүдийг хэрхэн хослуулах талаар илүү сайн, илүү сайн зураг авах арга зам. Та өөрийн ур чадвараа дээшлүүлж, нягтлан бодох бүртгэл, санхүүжилтийг илүү сайн мэддэг болсноор та өөрийнхөө оюун ухааны хүрээг хөгжүүлэх болно.

Орлогын тайлангийн томъёо, тооцоолол, санхүүгийн харьцаанууд

Хэрэв та үүнийг алхам алхмаар дагаж мөрдвөл энэ хичээлээр сурсан зүйлсийн жагсаалтыг доороос үзнэ үү.

• Нийт бохир = нийт ашгийн орлого
• R & D to Sales = R & D зардал ч орлого юм
• Үйл ажиллагааны ашиг = үйл ажиллагааны орлого ба орлого ( үйл ажиллагааны ашгийн түвшин гэж нэрлэдэг)
• Хүүгийн харьцаа = EBIT хүүгийн зардал
• Цэвэр ашиг Margin = цэвэр орлогын (татвараас хойш) орлого ч байна

• Хөрөнгө оруулалтын өгөөж (ROE) = цэвэр ашгийн хувь Жилийн турш хувьцаа эзэмшигчдийн дундаж өмч
• Хөрөнгийн эргэлт = орлого нь тухайн тайлант үеийн дундаж хөрөнгө
• Хөрөнгийн эргэлт = Цэвэр ашиг margin * Хөрөнгийн эргэлт эсвэл цэвэр орлого нь тухайн тайлант үеийн нийт дундаж хөрөнгө

Үүнээс гадна, та хөрөнгө оруулалтын 3-р хичээл дээр хэлэлцсэн тооцооллыг хийхэд шаардагдах санхүүгийн харьцаануудыг олж мэдсэн. Та балансад дүн шинжилгээ хийж , орлогын тайлан ба балансын аль аль нь байхгүй бол гүйцэтгэх боломжгүй юм.

• Доллар борлуулалтын ажлын капитал = ажлын капитал ÷ нийт борлуулалт
• Авлагын эргэлт = тайлант үеийн цэвэр дундаж авлагын цэвэр зээлийн борлуулалт юм
• Бараа материалын эргэлт = борлуулсан барааны өртөг нь тайлант үеийн дундаж тооллого

Эзэмшигчийн орлого

Мэдээж эдгээр санхүүгийн харьцаанууд нь зөвхөн эхлэл юм. Санхүүгийн анализ хийх эхлэлийн гарын авлага. Эцсийн зорилго бол эзэн орлогын мэдэгдэж буй зүйлийг тооцоолох цэгээс авах явдал юм. Би гэр бүлийнхээ хамт хөрөнгө оруулалт хийхийг хүсч буй хувийн бизнес эрхлэгчдэд зориулж хөрөнгө оруулалтын менежментийн компани болох Kennon-Green & Co-г хайж байгаа үр өгөөжтэй хөрөнгийг олж авах үед би өөрийнхөө амьдралд хайж байгаа зүйл юм. Энэ хэмжүүр нь "Хэрэв би энэ өмчийг эзэмшиж байгаа бол, хэрвээ би энэ хөрөнгийг эзэмшсэн бол нэгжийн эзэлхүүнийг тогтвортой байлгахад шаардагдах зардлууд, аж ахуйн нэгж? ". Орлогын орлогын тайланд дүн шинжилгээ хийхдээ эзэн орлогын хандлагыг авч үзэхдээ, та бүх гурван санхүүгийн тайланд баланс, орлогын тайлан, мөнгөн гүйлгээний тайлан, мөн мөнгөн гүйлгээний хөнгөлөлтийг өнөөгийн цэвэр үнэ цэнийг бий болгох чадвартай байх шаардлагатай.

Үүний зорилго нь тухайн бизнест шударга, боломжийн үнийг төлөхөд чанарын хувьд тоон болон чанарын хувьд өндөр түвшинд байгаа компаниудад онцгой анхаарал хандуулах явдал юм . Энэ бол эцсийн тоглолт. Энэ бол санхүүгийн шинжээчийн эцсийн шагнал бөгөөд бодит байдал дээр үл хөдлөх хөрөнгийн хөрөнгө оруулалт болон үнэт цаасны хувьд ч хэрэглэж болно.

Энэ хуудас нь хөрөнгө оруулалтын 4-р хэсэг - Орлогын тайланг хэрхэн яаж унших вэ. Эхэнд очихын тулд Агуулга Хүснэгтийг үзнэ үү.