Хүлээн авагч байгууллага
IRA эсвэл 401 (k) нь нас барахаасаа өмнө дансаа авахын тулд ашиг хүртэгчийн томилолтын маягт бөглөж дууссан тохиолдолд тодорхойлогдсон ашиг хүртэгчтэй байна.
Эдгээр тэтгэлгээ авагчдын дор хаяж нэг нь дептенд үлдэж чадвал тэтгэвэрийн данс нь тухайн хүнээс бусад этгээдэд шууд дамжуулна. Татвар ногдох үйл явцын нэг хэсэг нь үл хөдлөх хөрөнгийн хөрөнгийг ашиглах явдал нь дептендийн өр төлбөрийг хангахад хамаарна. Хэрэв IRA эсвэл 401 (k) нь үл хөдлөх хөрөнгийн нэг хэсэг болж чадахгүй бол энэ нь эцсийн дэнчингийн төлбөрийг төлөхөд ашиглаж болохгүй.
Хүлээгдэж буй үр шим хүртэгч байхгүй бол юу тохиолдоно
Хэрвээ нас барахаасаа өмнө үр шим хүртэгсэдийн маягтыг бөглөсөн бол үр шим хүртэгчдийн нэрс нь түүнийг урьдчилан хэлэх бөгөөд хоёр зүйлийн нэг нь тохиолдож болно:
- IRA эсвэл 401 (к) данс нь депэпт батлагдсан үл хөдлөх хөрөнгийн үл хөдлөх хөрөнгөнд шилжиж, эцэст нь төлбөрийн эцсийн төлбөрийг төлөх боломжтой болно.
- IRA эсвэл 401 (к) нь IRA эсвэл 401 (k) кастодианы төлбөрийн бодлогын нөхцлийн дагуу тойргийн гадуурх прокурорын өв залгамжлагчид шууд дамжуулна. Хэрэв ийм тохиолдвол IRA эсвэл 401 (k) нь эцсийн д нгийн эцсийн төлбөрийг төлөхөд ашиглагдахгүй.
Өв залгамжлагч нь депутаттай нягт холбоотой байдаг хувь хүмүүс бөгөөд хүсэл зориг байхгүй үед түүнийг өв залгамжлах эрхтэй болно.
Хүлээн авагч нь Ашиг хүртэгчийн маягт бөглөх боломжгүй бол юу тохиолдоно
Хэрвээ ашиг хүртэгч нь маягтын маягт бөглөх боломжгүй бол энэ хоёр тохиолдол гарч болно. IRA эсвэл 401 (к) нь депэпт батлагдсан үл хөдлөх хөрөнгөнд шилжиж, депутатын эцсийн төлбөрийг төлөх боломжтой, эсвэл IRA эсвэл 401 (к) нь дептиторын өв залгамжлагчид шууд гардаг зээлдэгчид.
Хохирогчийн үл хөдлөх хөрөнгийг үр өгөөж хүртэгч гэж нэрлэвэл яах вэ?
Таамаглал энд байхгүй. Тэтгэвэрт гарсан данс нь үл хөдлөх хөрөнгөө авахын тулд өмч хөрөнгөө авахын тулд өөрийн хүссэн хүмүүсээ шилжүүлэх боломжтой болно. Гэхдээ эдгээр ашиг хүртэгсэд нь эцсийн дүйцэхүйц эцсийн төлбөрүүд, үл хөдлөх хөрөнгийн ашиглалт, татвар, зардлаа бүгдийг нь төлсний дараа үлдсэн зүйлээ үлдээж чадна.
Тэтгэвэрийн мөнгө нь эдгээр үнэт цаас, зардлыг төлөхөд ашиглагдана. Үл хөдлөх хөрөнгийг өөртөө үлдээсэн амьжиргааны даатгал нь түүний зориулалтаар өөртөө төлөх даатгалын гэрчилгээтэй байсан зэрэг үл хөдлөх хөрөнгөд хангалттай хэмжээний бэлэн мөнгөтэй байдаг.
Татварын зарим нарийн төвөгтэй хуулиуд нь ERISA-ийн мэргэшсэн тэтгэврийн хөрөнгөнд хамааралтай боловч, үл хөдлөх хөрөнгийн хөрөнгийг эдгээр үүргийг биелүүлэхийн тулд татан буулгаж байх үед үл хөдлөх хөрөнгийн хөрөнгийг захиран зарцуулах эсвэл үл хөдлөх хөрөнгийн хувийн төлөөлөгч бусад хөрөнгийг худалдах боломжтой байх магадлалтай.
ТАЙЛБАР: Хууль нь байнга өөрчлөгдөж байдаг бөгөөд энэ мэдээлэл нь сүүлийн үеийн өөрчлөлтүүдийг тусгаагүй байж болно. Одоогийн хууль зүйн зөвлөгөө өгөх өмгөөлөгчтэй зөвлөлдөнө үү. Энэ өгүүлэлд агуулагдсан мэдээлэл нь хуулийн зөвлөгөө биш, хуулийн зөвлөгөө өгөх оролдлого биш юм.