Мөнгө хандив өргөх татварыг үр өгөөжтэй болгох арга зам
Хамгийн бага түгээлтийн шаардлагатай
Хэрэв та уламжлалт IRA-тэй бол 70-аас дээш нас хүрэхэд шаардлагатай хамгийн бага тараалтыг (RMDs) авах шаардлагатай .
Та эдгээр хуваарилалтыг хийхдээ тухайн жилийн татвар төлөх энгийн орлогын түвшинд татвар ногдуулдаг.
Хэрэв та үүнийг авахгүй бол энэ нь бүр ч муу болно. Ихэнх тохиолдолд татварын хэмжээ нь таны авах ёстой нийт дүнгийн 50 хувь хүртэл нэмэгдэж байсан ч гэсэн та тэр мөнгийг ашиглахгүй байсан ч гэсэн.
Буяны хувиарлалтын мэргэшил (QCD) нь IRA-ээс шууд хамааралтай эрх мэдлийг буяны байгууллагад хуваарилдаг бөгөөд энэ нь тэр дансанд нь татвар ногдуулдаггүй. QCD нь тухайн жилийн хамгийн доод түвшний хуваарилалтанд тооцогддог. Хэрэв та RMD-ыг авах шаардлагатай боловч мөнгө олохыг хүсэхгүй эсвэл шаардагдах юм бол QCD нь АТГ-аас шаардагдах хөрөнгийн доод хэмжээг хуваарилах, шийтгэлээс зайлсхийх сайн арга юм.
Энэ дүрэмд зөвхөн Roth IRAs бус уламжлалт IRA-д хамаарна. Хэрэв та уламжлалт бус IRA-д суурилсан бол та ямар ч QCD-ыг эхлээд татвар ногдуулах IRA-ийн хөрөнгөөс гардаг гэж үздэг.
Ерөнхийдөө хуваарилалт нь татвар ногдох сангуудын хооронд үл хамаарах ба үл хамаарах үндэслэлээр хуваагддаг.
Буяны хуваарилалт
QCD-ийн гол давуу тал нь хуваарилалтын дүнг таны маягт 1040-д оруулаагүй болно. Энэ бол сайн зүйл, гэхдээ бага зэрэг сул тал байна. Хэрэв та суутгалын дүнг тооцоолох юм бол QCD нь буяны хандиваар ашиглагдах боломжгүй.
Энэ нь ижил төрлийн гүйлгээний давхар татварын хөнгөлөлт юм.
QCD нь зөвхөн уламжлалт IRA-уудаас гардаг. Тэд SEP IRA эсвэл SIMPLE IRA төлөвлөгөөнөөс гарч чадахгүй. Roth IRA-ээс QCD авах боломжтой боловч Roth IRA-ийн тархалт ерөнхийдөө татвараас чөлөөлөгддөггүй учраас үүнийг хийх нь ерөнхийдөө давуу талтай байдаггүй. Татвар хэмнэлттэй алхам нь уламжлалт IRA-г ашиглан QCD-г санхүүжүүлэх явдал юм.
Тохируулсан нийт орлогод үзүүлэх нөлөө
1040 онд буяны үйл ажиллагаанаас олох орлого нь тохируулсан нийт орлого ба татвар ногдуулах орлогыг хүссэн хүрээнд байлгахад хэрэглэгддэг. Энэ нь орлого нь хөрөнгө оруулалтын орлогын албан татварын босго хэмжээнд хүрэхээс урьдчилан сэргийлэхэд тусална.
Стандарт борлуулалтын нөлөөлөл
QCD нь стандартын хасалт хийдэг ах нарыг тусад нь өгдөг. Учир нь стандарт суутгал шаардсан тохиолдолд хандив өгөхөд ямар нэгэн татвар ногдуулахгүй. QCD хийх замаар юу ч алдаагүй. IRA-ээс шууд дамжуулалт хийх замаар буяны хандив өгөх нь тэдний хандиваас бодит үр ашгийг хүртэх цорын ганц арга зам юм.
QCD-ийн шалгуурыг хангасан
Буяны хуваарилалтын үед хамгийн багадаа 70 1/2 настай байх ёстой.
Санхүүжилтийн хөрөнгийг ИНФ-ын кастодианаас шууд хүртэх эрхтэй бол "эрхтэй" гэдэг нь энд чухал үг юм. Энэрэл нь IRS-ээр батлагдсан байх ёстой. Та хөршдөө мөнгө шилжүүлж болохгүй. Эрх буяны байгууллагад 501 (в) (3) байгууллага, шүтлэгийн байрыг оруулна. Хандивлагчид сан хөмрөгт зөвлөгөө өгсөн бөгөөд дэмжигч байгууллагууд нь QCD-ыг татвараас давуу эрхтэйгээр авахыг зөвшөөрдөггүй.
IRS нь ИНБ-ын кастодианы үйл ажиллагаа эрхлэх байгууллагад хандан зөвшөөрөгдсөн журмыг буяны байгууллагад төлөх шимтгэл төлж, ИНЕА-ийн эзэмшигч нь энэрлийг
IRA-ийн эзний хувьд жилд нэг удаа 100,000 ам.долларын тэтгэмж авдаг.
Татварын хуулиуд нь үе үе өөрчлөгдөж, дээрх мэдээллүүд нь хамгийн сүүлийн үеийн өөрчлөлтүүдийг тусгаагүй байж болно. Хамгийн сүүлийн үеийн зөвлөгөөг татварын мэргэжилтэнтэй зөвлөлдөнө үү. Энэ зүйлд байгаа мэдээллийг татварын зөвлөгөө гэж үзэхгүй бөгөөд татварын зөвлөгөө орлохгүй.